新开办的公司，有经营餐饮和后期的会议接待，现在在投入营业的就只有餐饮，股本投入了600万，现在基本都用完了。会议接待用的这块，还在投入建设中。现在老板叫出资产负债表，这个表怎么来出呀？目前就只有支出的费用，这个支出的费用，体现到负债表哪个科目？

淡定 追问

2019-01-30 16:42

这个金额有500多万，但有部分又不是待摊费用，是耗材还有劳务支出等

QQ老师 解答

2019-01-30 16:42

你好！你们做到什么科目了？

淡定 追问

2019-01-30 16:48

营业费用，下面明细科目有开办费、材料成本费、业务招待费、财务费用以及工资社保等

QQ老师 解答

2019-01-30 16:51

你好！计入未分配利润项目

淡定 追问

2019-01-30 16:52

那未分配利润体现出来就是负了500多万了？

QQ老师 解答

2019-01-30 16:58

你好！是的因为你在营业费用下核算的，一般可以在长期待摊费用—开办费  科目下核算

淡定 追问

2019-01-30 17:12

老师，我们公司是今年5月才开办的，资产负债表的期初数都是0对吧？

QQ老师 解答

2019-01-30 17:15

你好！是的，期数是零