这个月开了100万的发票 销项税额是10万元 然后我们取得了进项票是80万 然后税率是16%的 现在的情况就是税金多了 然后成本票不够 这种我做账的话 成本票不够是不要遭叫企业所得税？ 还有多余的税金下期还能抵扣吗？

最冷一天 追问

2019-01-28 10:25

那假如我开票开了200万  然后成本票也有200万   但是税金多了    这个税金我还可以下期抵扣不      如果税金留到下期抵扣的话     我们成本票又已经用了    成本和票应该是分不开的撒    这种情况 我该怎么做了

果果老师 解答

2019-01-28 10:43

成本票200万当期做成本没有问题，进项税额大于销项税额的部分自动就留下期抵扣了。

最冷一天 追问

2019-01-28 10:57

现在有这么个情况  我们有个项目撒成本票够了    但是税金多了30几万   上级公司说如果成本要当期抵扣的话 税金就不能保留     如果要保留税金的话  我们成本就不够    成本和票要一起不能分开  有这种说法嘛

果果老师 解答

2019-01-28 11:04

如果税金当期有多余的，是可以留到下期抵扣的。

最冷一天 追问

2019-01-28 11:13

如果跨年了？

果果老师 解答

2019-01-28 11:17

即使跨年也是可以抵扣的。

最冷一天 追问

2019-01-28 11:20

那成本和税都分开了     成本做在了2018年全部抵扣完了   剩余的税金都在2019年了 这样也可以？

果果老师 解答

2019-01-28 11:21

可以的，有多余的进项税金都可以留到下期抵扣。

最冷一天 追问

2019-01-28 11:24

那财务总监说不能抵扣  这样是什么情况哦

果果老师 解答

2019-01-28 11:39

有多余的进项税金都可以留到下期抵扣。如果不想留下期抵扣，这张发票也可以不做认证抵扣，待需要抵扣这笔税金时再做认证抵扣，不影响当期成本的确认。