如果社保不变的话，外账工资表是不是必须按最低工资来做，个税申报的时候是不是也要和外账工资表里的金额一致。

名花解语 追问

2019-01-23 11:59

如果后期社保和税务局合一了，是不是就必须按照实际发放的工资来报？这样的话社保还能不能按最低标准交呢？

王晶老师 解答

2019-01-23 12:00

是的，社保按照工资还缴纳申报

名花解语 追问

2019-01-23 13:11

如果发放工资是以现金的形式发放，不从公司账上直接划出，这样申报个税和社保缴纳是不是就能以最低来报呢？

名花解语 追问

2019-01-23 13:32

？？？？？

王晶老师 解答

2019-01-23 14:03

那你做账的时候记得工资表做低一点，不要按照正常的做

名花解语 追问

2019-01-23 14:20

前期公司只有外账，现在要做内账，现金账户还有往来账户实际与外账不符，现在以实际情况录入期初这几个账户的余额，这样资产负债表就不平了，要怎么去调整呢？

王晶老师 解答

2019-01-23 14:22

肯定是不平的啊，实际的又没有利润结转什么的

名花解语 追问

2019-01-23 14:24

现在做资产负债表，不平，要怎么去调整呢？老师

名花解语 追问

2019-01-23 14:28

??

王晶老师 解答

2019-01-23 14:37

你只能把不平的金额，写进一个不怎么用的科目里面，把帐调平

名花解语 追问

2019-01-24 13:36

我的内外账的期末余额建好后，差额就是未分配利润的数额，这个分录怎么做比较合适？

王晶老师 解答

2019-01-24 13:57

分录，直接结转，借未分配利润，贷本年利润