公司需要购进固定资产，合同和公司签的，先打款供货商才发货，但是款项是法人先掏自己的钱付的，我想问下，法人付款的时候货没到票没到，凭证分录该怎么做，需要些什么作为附件依据？货到票到后我该怎么做分录？

晴天 追问

2019-01-23 09:36

老师，之前的会计直接做借：固定资产 贷：其他应付款—股东  只附上一个销售合同 其他啥也没有合适吗？我估计他是等发票到的时候再冲销其他应付款，但是现在出现个问题，当时老板说钱是他付的 所以做了他的其他应付款，现在他告诉我钱是他从另外一个公司拿来付的，刚好那个公司也是我们的股东，但是之前付款的凭证也没有，如何确定到底是谁付的 现在实收资本乱乱的

英老师 解答

2019-01-23 09:39

具体的帐还需要老板自己理清楚

晴天 追问

2019-01-23 10:07

老师，意思是老板说钱是谁（他或者另外一个公司）付的，口头理清楚我把账调一下就可以吗？不需要其他作为依据？这种业务正常付款的时候需不需要一个付款凭证作为是谁付款的依据？

英老师 解答

2019-01-23 10:13

需要老板自己理清楚，也需要老板提供相应的凭证，

晴天 追问

2019-01-23 11:05

比如什么凭证？

英老师 解答

2019-01-23 11:11

老板自己转款的相关凭证

晴天 追问

2019-01-23 11:13

那些都很早了，没法找了，现在账上就一份合同，啥也没有，有问题吗？我可以按他说的金额调整其他应付款的对象并入相应的实收资本吗？

英老师 解答

2019-01-23 11:15

需要有依据调整，不是他说多少就多少

晴天 追问

2019-01-23 11:19

老师，我现在就是不太清楚具体需要什么依据，我告诉他要之前的付款凭证，他说没有了，问我现在要怎么解决？老师，辛苦您了，几个回合，耽搁您时间，但是我还是懵的

英老师 解答

2019-01-23 13:49

这个事情是很麻烦的，只有老板自己要先理清帐，他自己不理清楚，会计是很难做清楚的

晴天 追问

2019-01-23 13:52

是的，那老师现在的情况他理了写个说明签个字，我作为调整凭证的依据可以吗？

英老师 解答

2019-01-23 16:44

这个没有确凿证据，很难作为原始凭证的

晴天 追问

2019-01-23 16:49

好的，感谢老师！

英老师 解答

2019-01-23 16:51

不客气，谢谢同学，请给予5星好评，加油！！