老师,您好,我们做6月份账的时候,发现业务网6月份开 问
按 权责发生制 处理: 6 月做 暂估入账 (因差旅费属 6 月实际发生 ),借 “管理 / 销售费用 - 差旅费” 贷 “其他应付款” ;7 月收票后,先红字冲回暂估,再按发票正常入账(附发票 )。 答
老师好,我们6月开票的税费13%(销售货物):100225.66 问
1. 异地预缴增值税时 由于是个人扫码支付,后续需要企业对个人进行报销,账务处理如下: 借:应交税费 - 预交增值税(异地建筑服务预缴 ) 570.07 贷:其他应付款 - [个人姓名] 570.07 2. 企业报销个人预缴款时 借:其他应付款 - [个人姓名] 570.07 贷:银行存款 570.07 3. 月末结转增值税 结转销项税额: 将销售货物和异地建筑服务产生的销项税额进行结转,账务处理为: 借:应交税费 - 应交增值税(销项税额) - 13%(销售货物 ) 100225.66 应交税费 - 应交增值税(销项税额) - 9%(异地建筑服务 ) 2478.55 贷:应交税费 - 未交增值税 102704.21 4. 正常申报时抵减预缴税款 在填写附表四和主表进行抵减后,账务处理如下: 借:应交税费 - 未交增值税 570.07 贷:应交税费 - 预交增值税(异地建筑服务预缴 ) 570.07 5. 缴纳剩余增值税税款 计算出抵减预缴税款后应缴纳的增值税金额,假设为 X 元(X = 102704.21 - 570.07 ),进行缴纳时: 借:应交税费 - 未交增值税 X 贷:银行存款 X 答
老师好,这道11题母题,根据公式,是不是有问题?我代入 问
同学你好,能把题目贴上来么? 答
你好,老师。公司购买厂房按什么交印花税?装修购买 问
你好,这个按照产权转移数据。 第二个是按照工程合同 第三个也是按照工程施工 答
甲个体工商户为增值税小规模纳税人,2025年3月将自 问
因为这个是不动产,不动产一般金额都很大,不和30万这个政策的销售额合计计算 答

公司和云南这边的一个公司签了合同、施工地在缅甸,这个有税收优惠政策吗?
答: 你好,各个地方税务政策不一样,建议你直接咨询当地税务机关。
老师,我们公司是深圳的装饰公司,项目在云南,我们跟云南当地的劳务公司签订了合同,这个需要开具外径证给云南这边的预交税款吗?
答: 按规定异地项目是需要办理外经办证。在项目所在地预交税金的。
我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗?
答: 众所周知会计人如果要往上发展,是要不断考证的
企业是工程施工单位,现成立公司为小规模纳税人,我们的项目多数在国外,大多在缅甸和泰国施工,基于此背景,我想请教老师,在国内要不要交税,老板的意思是要避税的,国外缅甸施工地缅甸是不要交税的,国内要怎么避税,
答: 跨境服务行为是免征增值税的,国内交企业所得税
老师,现在有两个公司A、B。A公司享受税收优惠政策,B公司不享受税收优惠政策。B公司现在卖了一批200万的货,他想少交一点税,怎么把这个钱合理有效的转到A公司
一个同事在深圳和海南都有工资。需要再两边公司分别申报个税,后续要做个税的汇算清缴吗?海南的政策跟深圳的政策不一样。这个按那边操作比较好
这边成立了一个进出口贸易公司,从俄罗斯进口木材的话,这个在税收政策上有什么优惠,只知道出口退税,进口这边税收有什么优惠呢?
这边成立了一个进出口贸易公司,从俄罗斯进口木材的话,这个在税收政策上有什么优惠,只知道出口退税,进口这边税收有什么优惠呢?

