公司是新成立的生产型的公司（做高转闸的），最开始法人买过一批原材料机芯电磁铁什么的，金额数量不详（他自己也忘记了），然后中间陆陆续续采购过两次原材料（金额是确定的），入账到原材料这个科目里了，但是也没有做什么采购库存表啊什么的，但是现在卖了一台高转闸，月底涉及到一个结转成本的问题，我不知道这个成本怎么确定，怎么核算，这个结转成本的分录后面该贴什么作为佐证的附件

猫猫吉祥 追问

2019-01-18 13:04

那我贴什么当附件呢

猫猫吉祥 追问

2019-01-18 13:06

但是我采购的材料发票在我入原材料的时候已经贴了啊

猫猫吉祥 追问

2019-01-18 13:08

而且比如我们买了三个机芯，但是就卖出一台高转闸，那我按照采购金额结转不是感觉收入跟成本对不上了么

猫猫吉祥 追问

2019-01-18 13:33

那把原材料结转到成本的时候没有特别的要求吧，就比如我就卖了一台高转闸就只能结转一台机芯，一个电源，两个传感器等等的，就是数量没什么要求吧

猫猫吉祥 追问

2019-01-18 13:41

那就好，我好怕数量上有要求，就比如说税务局有自己的规定说一台高转闸是由一个机芯一个电源两个传感器组成的等等就对结转成本有数量要求

猫猫吉祥 追问

2019-01-18 13:43

那我们买了原材料，对方给我们开票，数量单价跟实际不一致，发票上的数量调高了单价调低了，但是总金额是对的，这样可以么

猫猫吉祥 追问

2019-01-18 13:48

嗯，厂家说下次按实际的开给我们，但是这次他们已经开了，数量比实际的多，单价调低了，但是总金额是对的，让我们就总这个，我不知道要不要答应他

猫猫吉祥 追问

2019-01-18 13:48

老师，我心好慌

猫猫吉祥 追问

2019-01-18 13:48

不知道这个可不可以，一次两次的

猫猫吉祥 追问

2019-01-18 13:52

我们有签合同的，但是他开票就没有按照实际的单价数量开，但是总金额是合同金额也是实际金额

猫猫吉祥 追问

2019-01-18 13:52

老师，他们为什么要这么开发票，这样开对他们有什么好处么，对我们有什么坏处么

猫猫吉祥 追问

2019-01-18 14:25

那他们为什么要这么开啊，我让他们作废重开他们还不肯，这不是害人害己么

猫猫吉祥 追问

2019-01-18 14:26

老师做账的时候应该不需要把合同作为附件附在后面吧。

猫猫吉祥 追问

2019-01-18 14:55

老师，我们一定要按照发票来登记出库入库么，这个是要自己做表格登记吗

猫猫吉祥 追问

2019-01-18 15:16

那我们有些材料是付现金买的没有收据没有发票，数量也不详，就像上面我说的第一次是老板自己买的，打个比方，他买了一堆螺丝，没有入库，但是有出库怎么办，那库存不就变成负数了

猫猫吉祥 追问

2019-01-18 15:27

那我后面是不是有发票的就按照发票上面的数量单价登记入库

猫猫吉祥 追问

2019-01-18 15:28

那没有发票也没有收据的是不是就按照实际收到的登记入库

蒋飞老师 解答

2019-01-18 12:42

你好！ 
这个成本只能按后来采购的材料和人员工资计算成本了。

蒋飞老师 解答

2019-01-18 12:43

以前的采购材料没有依据就没办法记入成本了

蒋飞老师 解答

2019-01-18 12:45

就按采购金额计算。

蒋飞老师 解答

2019-01-18 13:05

贴后面的采购材料发票和发的员工工资表

蒋飞老师 解答

2019-01-18 13:11

可以补个领料单做为做账依据

蒋飞老师 解答

2019-01-18 13:37

没有什么要求了。

蒋飞老师 解答

2019-01-18 13:42

没事的，以后慢慢规范起来就可以了

蒋飞老师 解答

2019-01-18 13:45

你好！ 
 
最好按实际开票。

蒋飞老师 解答

2019-01-18 13:50

以后，可以和对方签合同，严格按合同验货和付款就可以了

蒋飞老师 解答

2019-01-18 14:13

会导致库存数量与合同对不上，数量开多了，价格低。账就乱了。都没有好处的

蒋飞老师 解答

2019-01-18 14:30

最好，按合同约定执行。 
合同是存档备查的，可以另定存档。

蒋飞老师 解答

2019-01-18 15:08

你好！ 
 
是的。

蒋飞老师 解答

2019-01-18 15:09

有条件，可以上财务软件，那就省事了

蒋飞老师 解答

2019-01-18 15:20

以前的采购可以做盘盈处理入账的

蒋飞老师 解答

2019-01-18 15:28

你好！ 
 
是的。

蒋飞老师 解答

2019-01-18 15:29

需要按实际的数量登记的