负载表的货币资金是负数有影响吗？因为这个月股东没转款到公司，下个月就会变回正数影响大吗？

张真〜 追问

2019-01-17 16:03

那我可以先做一笔股东现金借款，冲平下吗

邹老师 解答

2019-01-17 16:03

你好，需要去查明是什么原因造成的，才知道如何做调整分录的

张真〜 追问

2019-01-17 16:05

就是银行存款余额不足，所以当月没有及时提取现金出来

邹老师 解答

2019-01-17 16:07

你好，那是个人垫付了报销款项？

张真〜 追问

2019-01-17 16:09

是的，股东先垫付的

张真〜 追问

2019-01-17 16:09

银行存款没有负数，就是现金账负数了

邹老师 解答

2019-01-17 16:09

你好，垫付的时候做这个分录就是了 
借；管理费用等科目  贷；其他应付款 
而不是把贷方用库存现金或银行存款入账

张真〜 追问

2019-01-17 16:17

那我现在就是要把那些垫付的现金分录改成其他应付款就行了对啊吧？

邹老师 解答

2019-01-17 16:18

你好，可以这样做调整分录

张真〜 追问

2019-01-17 17:01

谢谢

邹老师 解答

2019-01-17 17:17

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢