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玲老师

职称： 会计师

2019-01-16 09:16

月末结转分录： 
  1、收入的结转 
  借：主营业务收入、其他业务收入、营业外收入 
  贷：本年利润 
 
  2、期间费用的结转 
  借：本年利润 
  贷：管理费用、营业费用、财务费用 
 
  3、成本、支出的结转 
  借：本年利润 
  贷：主营业务成本、其他业务支出、营业外支出 
 
  4、税金的结转 
  借：本年利润 
  贷：务税金及附加 所得税

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相关问题讨论
年末相对于平时，就是把本年利润结转到利润分配-未分配利润哈，然后净利润弥补亏损后还有剩余，需要提取法定盈余公积哈
2022-04-12 23:57:45
对的是的是这么做。
2022-02-17 09:31:41
你好，损益类的科目都是需要结转的。
2022-02-16 09:52:49
你好，损益类科目 结转到本年利润，结转之后没有余额。 非损益类科目，需要把科目余额结转到下个月作为下个月的期初数
2021-07-25 15:26:55
你是不是带有核算项目
2020-03-31 11:17:46
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