送心意

郭老师

职称初级会计师

2019-01-16 09:31

购买金税盘的,哪里不明白,第一个是冲管理费用抵扣增值税的

追问

2019-01-16 09:52

老师年底增值税科目怎么结转呢

郭老师 解答

2019-01-16 09:54

你是一般纳税人是吗
结转到转出未交增值税
借应交税费-应交增值税-转出未交贷应交税费-增值税-减免税款

追问

2019-01-16 09:54

到年底了  可以把增值税二级科目一次性结转一下 对冲掉

郭老师 解答

2019-01-16 10:07

对冲?进项,销项,进项转出需要结转到转出未交

追问

2019-01-16 10:14

我这月交53785 .56    但是应交增值税是55805.66    差2020.1   应该怎么处理呢

郭老师 解答

2019-01-16 10:19

查下原因

追问

2019-01-16 10:21

有280税控盘抵扣    有红票

郭老师 解答

2019-01-16 10:26

你要把抵扣的金税盘的也算进去,红字进项需要转出来

追问

2019-01-16 10:53

老师 分录怎么写呢

郭老师 解答

2019-01-16 10:55

金税盘的分录你已经做了,结转的我也已经告诉你了
进项转出的是借应付贷库存商品应交税费应交增值税进项转出
结转进项转出借应交税费,应交增值税转进项转出贷应交税费应交增值税,转出未交增值税。

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相关问题讨论
购买金税盘的,哪里不明白,第一个是冲管理费用抵扣增值税的
2019-01-16 09:31:44
你这个销项税额 和进项税额结转到转出未交增值税,这个期末数应该是0 才对,
2020-12-07 12:24:11
这个税率是几个点的呢
2019-06-17 11:01:53
你问一下,含税单价除了13%,是否包括税金及附加了。
2019-06-17 10:52:51
同学你好 这个题选择10.2; 应收账款期末余额=1500加上800加上104减300=2104 坏账准备期初余额=1500*5%=75 应计提坏账准备=2104*5%一75-20=10.2
2020-08-28 13:42:30
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