老师 您看这样对吗 我没看明白

源 追问

2019-01-16 09:52

老师年底增值税科目怎么结转呢

郭老师 解答

2019-01-16 09:54

你是一般纳税人是吗
结转到转出未交增值税
借应交税费-应交增值税-转出未交贷应交税费-增值税-减免税款

源 追问

2019-01-16 09:54

到年底了  可以把增值税二级科目一次性结转一下 对冲掉

郭老师 解答

2019-01-16 10:07

对冲？进项，销项，进项转出需要结转到转出未交

源 追问

2019-01-16 10:14

我这月交53785 .56    但是应交增值税是55805.66    差2020.1   应该怎么处理呢

郭老师 解答

2019-01-16 10:19

查下原因

源 追问

2019-01-16 10:21

有280税控盘抵扣    有红票

郭老师 解答

2019-01-16 10:26

你要把抵扣的金税盘的也算进去，红字进项需要转出来

源 追问

2019-01-16 10:53

老师 分录怎么写呢

郭老师 解答

2019-01-16 10:55

金税盘的分录你已经做了，结转的我也已经告诉你了
进项转出的是借应付贷库存商品应交税费应交增值税进项转出
结转进项转出借应交税费，应交增值税转进项转出贷应交税费应交增值税，转出未交增值税。