即征即退项目，租金发票是专票，怎么把这租金进项怎么分摊到即征即退项目里？

微笑 旳弧度 追问

2019-01-15 13:41

怎么算？

微笑 旳弧度 追问

2019-01-15 13:42

是根据即征即退财税[2011]100号文分摊

蒋飞老师 解答

2019-01-15 13:45

是的，从账上取数就可以

微笑 旳弧度 追问

2019-01-15 15:01

销售额是指企业总的销售额占软件的销售额吗

蒋飞老师 解答

2019-01-15 15:13

你好！ 
 
对的。

微笑 旳弧度 追问

2019-01-15 15:25

可以按每个研发人员占总面积的多少比例吗

蒋飞老师 解答

2019-01-15 15:28

一般是按销售额比例分配的

微笑 旳弧度 追问

2019-01-15 15:50

占的是本期软件销售额还是累计软件销售额计算

微笑 旳弧度 追问

2019-01-15 15:56

我的是租金分摊，应该按租金占总收入的比例吧

微笑 旳弧度 追问

2019-01-15 15:56

我的是租金分摊，应该按租金占总收入的比例吧

蒋飞老师 解答

2019-01-15 16:00

你好！ 
 
对的。

微笑 旳弧度 追问

2019-01-15 16:17

算出比例，就用租金的进项额×比例吗？

蒋飞老师 解答

2019-01-15 16:54

是的，就是这个思路。

微笑 旳弧度 追问

2019-01-15 16:55

收入是本期软件收入吗

蒋飞老师 解答

2019-01-15 17:15

你好！ 
 
对的。

微笑 旳弧度 追问

2019-01-15 17:31

不对啊，应该是总的收入啊

蒋飞老师 解答

2019-01-15 18:15

应该按租金占总收入的比例

蒋飞老师 解答

2019-01-15 18:16

分母是总收入。

微笑 旳弧度 追问

2019-01-16 11:16

如果本月没有销售软件，那要分摊租金进项到即征即退项目

蒋飞老师 解答

2019-01-16 11:27

没有销售软件，就不用分摊了