12月份的报表中是否要结转下本年利润，要怎么做分录呢？本年未分配利润是亏损

_＆輕鎽星媛 追问

2019-01-15 10:44

未分配利润是录期末余额的负数吗？

张艳老师 解答

2019-01-15 10:46

是结转-3986.46至未分配利润科目的。

_＆輕鎽星媛 追问

2019-01-15 10:52

我看了2017年前会计利润结转时亏损-17684.46元，但他做的分录是借：利润分配17687.46   贷：本年利润17684.46  这样是不是错了，我是否要所有重新调账？

张艳老师 解答

2019-01-15 10:57

没有问题的，人家结转的分录和数字是正确的。

_＆輕鎽星媛 追问

2019-01-15 11:03

那我今天做结转利润是不是也是做正数 借利润分配3986.46，贷本年利润3986.46

张艳老师 解答

2019-01-15 11:09

这个分录是对的，结转的是负利润。