企业所得税 那个收入成本 是不是 12月报的是2018年一年的累计数啊

包容的咖啡豆 追问

2019-01-14 11:29

那老师  营业外收入 也是要填在那个营业收入里面吗

郭老师 解答

2019-01-14 11:30

查帐征收的是嘛？不填写，利润总额根据利润表填写，这个是加上营业外收入的

包容的咖啡豆 追问

2019-01-14 11:34

没有显示是不是查账征收   是A类表的   我就想知道 那个表上的营业收入是不是也要把营业外收入填上去（因为这个营业外收入是不交的增值税填进去的）

郭老师 解答

2019-01-14 11:35

不加

包容的咖啡豆 追问

2019-01-14 11:37

那这个营业外收入填在哪里

郭老师 解答

2019-01-14 11:37

利润总额根据利润表填写，这个是加上营业外收入的

包容的咖啡豆 追问

2019-01-14 11:38

还有就是  我不是交了税费吗 是填在营业成本那里吗

郭老师 解答

2019-01-14 11:39

交了什么税，地税吗？不填写也是利润总额

包容的咖啡豆 追问

2019-01-14 11:40

那个报税表上的利润总额不是根据  营业收入减营业成本填的吗   如果根据财务报表利润表填写的话    利润表上我结余额是加了营业外收入的啊

包容的咖啡豆 追问

2019-01-14 11:41

交； 地税 企业所得啊   还有增值税啊  印花税

郭老师 解答

2019-01-14 11:44

那个报税表上的利润总额不是根据 营业收入减营业成本填的吗不是的， 
收入填写营业收入，成本填写主营业务成本加其他业务成本，利润总额是利润表利润总额，你看你的利润表就能看出来利润总额是加上营业外收入，减去税金及附加的 
所得税费用不在所得税里面填写，增值税价外税也不在利润表更不会在所得税报表了，印花税在税金及附加上面已经回复了。

包容的咖啡豆 追问

2019-01-14 11:50

我没看明白 老师 我开了收入票  但是我没有成本票  我只有工资 还有平常的一些费用   你跟我说的  我理解的是   营业成本那里只能填工资合计数  然后利润总额那里是填 我利润表上   那个数据  是吗

郭老师 解答

2019-01-14 11:53

哪里不明白 
你工资做了成本吗 
利润总额不用你自己算，看你的利润表利润总额这栏就可以，建议你看下企业所得税的课程。

包容的咖啡豆 追问

2019-01-14 11:55

工资是做的费用

包容的咖啡豆 追问

2019-01-14 11:56

利润总额 就是我出的财务报表的  那个利润总额把

郭老师 解答

2019-01-14 12:00

费用那就不能在成本填写，看你利润表主营业务成本

包容的咖啡豆 追问

2019-01-14 12:02

我公司没做成本 都是费用  那如果这样的话  是不是只要填收入  跟利润总额 其他都不用填

郭老师 解答

2019-01-14 12:04

是的，你是服务行业的你的人工费是成本的，你可以19年之后按正确的做，财务人员的工资还是管理费用

包容的咖啡豆 追问

2019-01-14 12:07

哦哦   好的  那我上个季度 是填在成本那里了  这个季度不填没有关系吗

郭老师 解答

2019-01-14 12:34

你做了费用不能填写在成本，除非调整你的凭证和利润表

包容的咖啡豆 追问

2019-01-14 21:40

我是上个季度填了 我这个季度不填  应该没多大关系吧

包容的咖啡豆 追问

2019-01-14 21:43

还有就是我这个本来应该在上个季度结转税费的  可是我这个月才做   然后这个季度我是交了增增值税  企业所得  附加税印花税   还有这个季度结转的不交税在营业外收入   .然后我这些也都不管了  就只填营业收入  然后根据我的利润表填利润总额对吗

郭老师 解答

2019-01-15 08:39

是