增值税纳税申报 我们平时的收入是租赁收入 没有开票 怎么填报呢 还有我们在税局代开了一张专票 但是有作废了 这个增值税又要怎么填呢

圆儿嘟嘟呐 追问

2019-01-14 11:31

这个作废的专票是税局代开的 已经扣过税了 不用填吗 我们现在还不能申请退税

沈家本老师 解答

2019-01-14 11:40

您好，如果已经作废就不需要填写了。

圆儿嘟嘟呐 追问

2019-01-14 13:55

那么我无票收入要怎么填呢

沈家本老师 解答

2019-01-14 14:16

您好，无票销售的话，如果收到的租赁收入四季度没有超过9万，您可以填相同的金额在第11 行未达起征点销售额，我看您这一行可以填，这样的话您就是免税的。

圆儿嘟嘟呐 追问

2019-01-14 16:37

超过了 怎么填呢

沈家本老师 解答

2019-01-14 17:02

您好，1.小规模纳税人的申报表，不开票的收入只填写到第一行(一)应征增值税不含税销售额和本期应纳税纳。 
 
2.如果季度销售额不超9万元，填写(三)免税销售额其中的第11 行未达起征点销售额。