十二月份的资产负债表里的库存现金是负数有影响不？

娇儿 追问

2019-01-14 08:15

都是现金付的，没有走银行账户，我该怎么调呢？

邹老师 解答

2019-01-14 08:28

你好，是有的通过银行支付，你账务处理也是用现金支付造成的吗？

娇儿 追问

2019-01-14 08:29

嗯嗯

邹老师 解答

2019-01-14 08:31

你好，那需要这样做调整分录 
借；库存现金   贷；银行存款

娇儿 追问

2019-01-14 11:13

老师资产负债表其他应收款是负数行吗？

邹老师 解答

2019-01-14 11:22

你好，其他应收款负数需要填写在其他应付款才是的

娇儿 追问

2019-01-14 11:32

？

邹老师 解答

2019-01-14 11:38

你好，其他应收款余额不能是负数，如果是负数，应当计入其他应付款栏次填写才是的

娇儿 追问

2019-01-14 11:40

那我怎么调一下呢

邹老师 解答

2019-01-14 11:47

你好，不需要做调整分录，只需要把其他应收款明细的负数金额，填写在资产负债表的其他应付款栏次就是了

娇儿 追问

2019-01-14 11:47

好的

娇儿 追问

2019-01-14 11:48

在资产负债表里填写是吗

娇儿 追问

2019-01-14 11:54

老师把687000写在其他应付款里吗？

娇儿 追问

2019-01-14 11:54

那其他应收款还写吗

邹老师 解答

2019-01-14 12:01

你好，把其他应收款明细科目的负数填写在其他应付款 
明细负数已经填写在其他应付款，这个部分就不需要在其他应收款填写了

娇儿 追问

2019-01-14 12:06

非常感谢老师

邹老师 解答

2019-01-14 12:55

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢