购买金税盘和维护费的费用可以全额抵减增值税，如果没有增值税递减企业所得税在企业所得税申报表哪里可以填

紫楓萧月 追问

2019-01-13 21:03

老师，我们购买金税盘和维护费的金额是480，本期没有增值税，需要交1240.5的企业所得税，购买金税盘和维护费的钱递减企业所得税在哪填，不填还是得交1240.5

紫楓萧月 追问

2019-01-13 21:05

我填了增值税减免税明早表，可是没有增值税可抵

maize老师 解答

2019-01-13 21:08

这个抵减是增值税，你做是管理费用啊，这个利润总额算了这个包括三项费用

紫楓萧月 追问

2019-01-13 21:09

那本期没有增值税可以递减企业所得税吗

maize老师 解答

2019-01-13 21:11

可以，你不是做管理费用吗？这个就抵扣企业所得税

紫楓萧月 追问

2019-01-13 21:14

噢！我明白你的意思了！！你是说这480已经在管理费用里面算了，我以为是企业所得税得交1240.5-480＝760.5

maize老师 解答

2019-01-13 21:17

是的额，明白就好，有不明白再问吧

紫楓萧月 追问

2019-01-13 21:19

老师，工会经费是只要计提工资就得交还是

maize老师 解答

2019-01-13 21:21

有工资就需要交了，交吧，不交影响信用等级

紫楓萧月 追问

2019-01-13 21:24

老师，如果买了金税盘和维护费，是不是就要填了增值税减免税明细表，是等到有增值税可抵时再填还是没有时就填，我们另个公司买了金税盘和维护费，今年一直都没增值税，今年不填明年会不会作废了

maize老师 解答

2019-01-13 21:38

原则不会作废，你要是怕后续不能抵扣你可以先填进去

紫楓萧月 追问

2019-01-13 21:48

好的，谢谢老师！！

紫楓萧月 追问

2019-01-13 21:49

那工会经费是成立一年以上的公司交还是只要税费种核定了的就得交

maize老师 解答

2019-01-13 21:50

这个你看你税局有没优惠

紫楓萧月 追问

2019-01-13 21:53

好的，谢谢老师！！

maize老师 解答

2019-01-13 22:04

满意请给五星好评 ，谢谢。