小规模公司2016年12月建立。2017年筹建期(申请资质)到2018年9月开始营业。16年、17年、18年前期报表数字全不相符，现在改，可以吗？

闲闲 追问

2019-01-13 21:40

请问，怎么改呢？16年报表只填了二个数字，预付账款和其他应付款，利润表未填，实际上应该是利润表有费用，负债表有货币资金、其他应付款、未分配利润。现在改的话，可以用红字把错的全冲了，正确的重新写一遍吗？17年也是的。

蒋飞老师 解答

2019-01-13 21:41

把以前的报表删除，重新填写就可以了

闲闲 追问

2019-01-13 21:43

可是，报表己在申报时报送了(

闲闲 追问

2019-01-13 21:45

报税务局了，能再按现在正确的申报吗？那现在的和9月份报的年初数不一致可以吗？

蒋飞老师 解答

2019-01-13 21:45

是的，向税务局申请可以删除的

闲闲 追问

2019-01-13 21:46

在报税系统里自己删吗？还是去税局大厅里办？

蒋飞老师 解答

2019-01-13 21:47

需要去税局大厅里办理的

闲闲 追问

2019-01-15 15:21

老师，非常感谢您，昨天我去税局大厅问了，说把新报表带去税局盖章留存就可以了。

闲闲 追问

2019-01-15 15:22

老师，可以把老板们工资，按月计提，挂其他应付款吗？

蒋飞老师 解答

2019-01-15 15:24

工资计提一般记入“应付职工薪酬”科目

闲闲 追问

2019-01-15 15:27

我是说，不付钱，直接挂往来，等到年底有钱时，一次付，可不可以？

蒋飞老师 解答

2019-01-15 15:28

你好！ 
 
可以的。

闲闲 追问

2019-01-15 15:30

老师，税务局会不会查到罚款呃？

闲闲 追问

2019-01-15 15:30

呢？

蒋飞老师 解答

2019-01-15 15:32

不会的，可以这么记账的