2018年有写应付账款，几千块，不对公付款了，我能用现金冲平了吗？先提取备用金，借：库存现金 贷：银行存款，然后付款，借：应付账款，贷：库存现金

????one???? 追问

2019-01-13 17:32

用不用自己再做一个收据，因为应付账款挂着是一个公司

姜老师 解答

2019-01-13 17:34

需要对方出收据才可以

????one???? 追问

2019-01-13 18:58

对方不给，我们自己写了一个

姜老师 解答

2019-01-13 23:23

不可以。。。。。。

????one???? 追问

2019-01-14 09:14

现金就是给对方公司员工，好几笔几千块的都不给收据，就给个纸质版的款已收到，没有公章，这账咋入呢，会计是不是就不能做账了

姜老师 解答

2019-01-14 18:45

做账后，汇算时调整应纳税所得额，然后缴纳企业所得税。

????one???? 追问

2019-01-14 19:50

就是有发票的费用或者成本，现金付款了，无对方收据的，都汇算清缴调出来交所得税是这样理解的。

姜老师 解答

2019-01-14 20:03

有发票不用调整。