上期的增值税报表附表二进项没填，该怎么办

美美 追问

2019-01-13 13:18

老师，我去税务局了，窗口说不能更正申报!

美美 追问

2019-01-13 13:21

他们说只能更正当期报表，说每个月申报期1-15号过了就不能更改

三宝老师 解答

2019-01-13 13:21

报错误，要看是什么错误，错误的程度！ 
 
1、如果已经申报，但未缴纳税款或者不需要缴纳税款，且没有超过申报期就发现了。可以去办税大厅申请将已经申报的申报表删除，然后重新申报。 
 
2、如果已经申报，且已经缴纳税款，且没有超过申报期就发现了。可以去办税大厅申请更正申报。 
 
3、如果已经申报，且已经缴纳税款或未缴款，超过申报期才发现。可以去办税大厅申请补充申报。

三宝老师 解答

2019-01-13 13:22

申报表报错了，如果还在征期且税款尚末缴纳的情况下，可以带上你公司的报税U盘，到办税大厅要求撤销本次申报，然后再重新申报。但在已缴纳了税款的情况下，撤销申报就不太可能了，因为钱进了国库再要退回来那手续有多麻烦可想而知。

美美 追问

2019-01-13 13:25

已经申报，就是是上期的增值税附表二进项发票已认证申报数据没填

美美 追问

2019-01-13 13:26

他们说进项税额只有作废

美美 追问

2019-01-13 13:27

不能抵扣

美美 追问

2019-01-13 13:27

不能申报抵扣税额

三宝老师 解答

2019-01-13 13:32

据我所知，全国各地基本都能更正申报，你们那不能更正，请咨询当地税务部门或者拨打12366

美美 追问

2019-01-14 22:22

老师你好!这两天有点忙，是上期11月份已认证的增值税进项税发票。12月份申报时做了零申报!一月份发现了，该怎么办呢？

三宝老师 解答

2019-01-14 22:29

你说过了，我也回单了，去税务局更正申报。这基本是全国通行做法，你说你当地不让更正申报，这我就不清楚了。你最好和当地税务局联系