公司以810元/吨（含税）的价格出售煤炭，共1370.09吨，未开具发票，怎么做记账凭证？税可以放到一月份报么

文老师 解答

2019-01-12 21:05

借应收账款或银行存款贷主营业务收入应交税费--应交增值税

文老师 解答

2019-01-12 21:11

税率是16%吗，810*1370.09/（1+16%）*16%

文老师 解答

2019-01-12 21:20

810*1370.09=1109772.9是应收账款

文老师 解答

2019-01-12 21:21

1109772.90/（1+16%）=956700.78的不哈税销售额

文老师 解答

2019-01-12 21:22

1109772.90/（1+16%）=956700.78*16%=153072.12是销项税额

文老师 解答

2019-01-12 21:49

含税的，所以需要加16%

文老师 解答

2019-01-12 21:57

应该是（1+16%），你是减

文老师 解答

2019-01-12 21:57

不是减，应该是加的

文老师 解答

2019-01-12 22:00

还是加，不含税金额*（1+税率）=含税金额，这个可以理解吧

文老师 解答

2019-01-12 22:02

不含税金额=含税金额/（1+税率）

文老师 解答

2019-01-12 22:04

那你现在明白了吧

自由自在 追问

2019-01-12 21:01

是的

自由自在 追问

2019-01-12 21:08

怎么结算销项税

自由自在 追问

2019-01-12 21:09

怎么计算

自由自在 追问

2019-01-12 21:16

我用810乘以1370.09得到应收账款，再用680.4乘以1370.09等于932209.236得主营业务收入，再用932209.236乘以0.16得应交税费，这样借贷不平了

自由自在 追问

2019-01-12 21:18

按你的算出来借贷也不平啊

自由自在 追问

2019-01-12 21:21

能不能详细点，我算了就是不平

自由自在 追问

2019-01-12 21:44

不理解除以（1+16%）

自由自在 追问

2019-01-12 21:46

用810*（1—16%）*1370.09得不含税额错哪了

自由自在 追问

2019-01-12 21:53

810*（1—0.16）得到的不是不含税的单价么

自由自在 追问

2019-01-12 21:59

810是含税价啊，要不含税不是要减么

自由自在 追问

2019-01-12 22:02

可以