老师能帮我写下这个分录吗？

王双 追问

2019-01-14 10:12

那我还有个转出未交增值税余额-45670.36这个怎么结转

陈诗晗老师 解答

2019-01-14 10:35

转到未交增值税里面。

王双 追问

2019-01-14 10:37

你写下吧！

陈诗晗老师 解答

2019-01-14 10:42

借：应交税费～应交增值税～转出未交增值税45670.36
贷：应交税费～未交增值税

王双 追问

2019-01-14 11:24

那这样的话我不是还要交45670.36加上面结转的46480.93

陈诗晗老师 解答

2019-01-14 11:32

按照你的明细余额来看，你应交的增值税有这么多。如果实际申报交不了这么多，有可能是你之前的处理遗漏了或是错误了。

王双 追问

2019-01-14 12:40

你看看这是我需要结转的余额是-469.43到下月交税扣除该怎么结转呢

陈诗晗老师 解答

2019-01-14 12:46

月末结转的分录应该是
借：应交税费～应交增值税～转出未交增值税（销项减去进项➕进转出的金额）
～减免增值税
贷：营业外收入
应交税费～未交增值税
缴纳时
借：应交税费～未交增值税
贷：银行存款
也就是说，你每月需要核对你的未见增值税是不是你下月应交的增值税。这样才不会乱。

王双 追问

2019-01-14 12:48

你没有明白我的意思

王双 追问

2019-01-14 12:49

这个结转后的差额是-469.43是我下月要扣除的现在不平我需要怎么结转

王双 追问

2019-01-14 12:52

那个减免税款1280但是就转到营业外收入了

陈诗晗老师 解答

2019-01-14 13:04

你这个差额是什么

王双 追问

2019-01-14 13:07

就是十二月我这边进项税额大于销项税留底的下月抵扣的

陈诗晗老师 解答

2019-01-14 13:08

那应该在你的，应交费税～应交增值税～待抵扣税费里面反应。把转到这个科目就可以了。

王双 追问

2019-01-14 13:19

分录告诉下吧！

陈诗晗老师 解答

2019-01-14 13:29

借：应交税费-应交增值税-待抵扣税额
贷:应交税费- 。。。