本人季度劳务普票开具48000，服务、不动产和无形资产普票开具35000，加起来没超过9万呀。小规模纳税人季度申报附列表中的 本期扣除额指的是未含起征点的销售额（83000）吗？还是填0？

花草树木 追问

2019-01-12 17:07

我就是这么填的。结果申报显示错误

小杨老师 解答

2019-01-12 17:12

提示什么错误，因为你们83000是含税收入，这算成不含税收入应该是83000/1.03=80582.52

花草树木 追问

2019-01-12 17:20

也就是说我要把主表中的48000和35000都除以1.03算出来的数字，再填入主表一里面吗？那附表2中的本期扣除数83000也要写成除以1.03得出的数值了吧

花草树木 追问

2019-01-12 17:21

我就一直不知道这个附表中的本期扣除数到底指的是什么

小杨老师 解答

2019-01-12 17:25

附表的扣除数是差额开票时候填写的，如果没有差额开票，就不需要填写

花草树木 追问

2019-01-12 17:27

差额？

花草树木 追问

2019-01-12 17:28

差额什么意思？

小杨老师 解答

2019-01-12 17:28

是的，就是开差额发票的企业需要填写