公司有的费用没有发票，可以用其他发票来顶用吗

文 追问

2019-01-12 13:50

老师意思是不可以对吗？

王雁鸣老师 解答

2019-01-12 13:52

您好，是的，不可以的，但是实际操作中，大多数企业都这样做，也是没办法的办法吧。

文 追问

2019-01-12 13:59

老师，写分录是按，饭费的写还是，通讯费写

文 追问

2019-01-12 14:00

还有就是，出差一天补100元，也需要发票吗

王雁鸣老师 解答

2019-01-12 14:02

您好，一般情况下，按实际发票来写内容的。出差一天补100元的，与车票，住宿费发票一起填写差旅费报销单，不需要伙食补助的发票的，直接按一天100元填写补助就行了。

文 追问

2019-01-12 14:05

没有伙食补助，直接在报销单中补助金额那写上100元，与车票，住宿票，一起报销就可以对吧

王雁鸣老师 解答

2019-01-12 14:06

您好，对的，您理解很正确。

文 追问

2019-01-12 14:06

顶票的是按发票上的写分录还是按没有票的那个写了

王雁鸣老师 解答

2019-01-12 14:07

您好，顶票的是按发票上的填写报销单，写分录。

文 追问

2019-01-12 14:08

谢谢老师了

王雁鸣老师 解答

2019-01-12 14:09

您好，不客气，祝您学习进步，工作顺利，麻烦给个五星评价，老师回答您的问题将会更加用心，谢谢。

文 追问

2019-01-12 14:10

老师还有就是，员工聚餐费用记到管理费用福利费可以吗

王雁鸣老师 解答

2019-01-12 14:11

您好，可以的，员工聚餐费用记到管理费用福利费就行。

文 追问

2019-01-12 14:36

财务报表上的未分配利润有6000元，截止到12月底，是不是要计提所得税，按25吧

文 追问

2019-01-12 14:37

去年亏13500今年有盈利19500.计提只是两者的差额吧

王雁鸣老师 解答

2019-01-12 14:39

您好，是的，按差额6000元计提，计提按10%计提即可。有优惠政策的。

文 追问

2019-01-12 14:40

那在申报季度报表是是不是也是按10呢

王雁鸣老师 解答

2019-01-12 14:41

您好，是的，按10%缴纳的，但是上面的税率还是25%，只是还有一个减免税额。

文 追问

2019-01-12 14:42

那算下来是不是和咱计提的一样呢

文 追问

2019-01-12 14:43

那未分配利润中的数据一直还是6000.不用做任何处理吗

王雁鸣老师 解答

2019-01-12 14:45

您好，一样的，未分配利润中的数据不是6000了，要减去计提的所得税，因为所得税最后也是结转到未分配利润中的。

文 追问

2019-01-12 14:45

对，是了

王雁鸣老师 解答

2019-01-12 14:46

您好，是的，其他不需要做处理了。

文 追问

2019-01-12 14:48

老师在申报季度报表中税款显示的是按25算出来的

王雁鸣老师 解答

2019-01-12 14:50

您好，是的，先按25%计算，再减去减免税额，应交的就是10%了。

文 追问

2019-01-12 14:50

减免税额在哪填了

文 追问

2019-01-12 14:55

老师对了

王雁鸣老师 解答

2019-01-12 15:01

您好，不是这个表，是那个减免所得额明细表。

文 追问

2019-01-12 15:03

老师资产负责表中就一直提现正数数据，不用做任何处理？

王雁鸣老师 解答

2019-01-12 15:05

您好，是的，您理解很正确。