现在公司还没确定好年终奖，然后现在也要年底结账了，这样在18年我是得怎么做呢，是要先计提个金额，还是等19年确定要发了再做帐就好

雪花飘飘 追问

2019-01-12 10:18

问题是现在每个员工还没确定好，然后计提的话，因为我们涉及到研发部门，到时就得按每人在项目的比例做到项目的研发费用，还是现在还没确定，我先直接借：管理费用-年终奖，待应付职工薪酬-职工薪金，可是到时1月抵真的发了，我还能回去改账吗

bamboo老师 解答

2019-01-12 10:22

1月如果真的发了 您18年已经结帐了的话 就应该调整了 改帐就跟您申报的12月财务报表不一致

雪花飘飘 追问

2019-01-12 10:23

我现在因为之前有些月份反结账，弄得财务报表跟季度申报的报表都不一致了，这可怎么办呢

bamboo老师 解答

2019-01-12 10:25

您12月份的最好对上 前面季度错了后面季度可以调整 不过12月的就是当年最后一个月了 以后要调整的话 一般要通过以前年度损益调整科目了 不能调整当期损益