前任会计5月份暂估主营业务成本成本20万，没有暂估工程施工成本，年决算确认收入、成本时怎么调整？分录怎么做？

感谢经历 追问

2019-01-11 19:43

没有，可能到不了，只能到10万元！

小梅老师 解答

2019-01-11 20:18

到了10万 
冲销10 
然后负数成本

感谢经历 追问

2019-01-11 20:26

借：10万冲主营业务成本，贷方？原来做的分录：借：主营业务成本、借：工程成本_合同毛利，贷：主营业务收入，按照建造合同准则多确认收入10万元，是吧？

小梅老师 解答

2019-01-11 20:29

贷方冲销其他应付款-预提成本   
有10万块的收入  入进去

感谢经历 追问

2019-01-11 20:31

没听懂啊

小梅老师 解答

2019-01-11 20:40

我的意思是 
你不是说你之前做过预提吗？ 
但是只能到10万，那么肯定要冲销10万的成本？

感谢经历 追问

2019-01-11 20:46

冲暂估成本10万元，冲其他应付款_预提；另外10万冲成本，冲利润？

小梅老师 解答

2019-01-11 20:54

你到了10万。只用冲一个