我司是一般纳税人给别的公司开具厂房租赁发票，是选择其他建筑物吗？税率选择10%还是5%？可以抵扣进项吗？选择了一个税率还能更改吗？

张小荣 追问

2019-01-11 16:21

我上个月选了5%的，没想到不能用进项去抵扣，还能改吗？

佟老师 解答

2019-01-11 16:22

可以改的，你们是简易征收吗？房租？

张小荣 追问

2019-01-11 16:32

是的老师，我们是一般纳税人，上个月不小心选了简易征收

张小荣 追问

2019-01-11 16:33

是真的不能再进行进项抵扣了吗？

张小荣 追问

2019-01-11 16:33

能把发票作废了吗？

张小荣 追问

2019-01-11 16:33

我们有多的进项票但是不能抵扣

佟老师 解答

2019-01-11 16:34

可以啊，上个月的是吗？普票吗？

张小荣 追问

2019-01-11 16:34

上个月开的还未报税

张小荣 追问

2019-01-11 16:34

专票

张小荣 追问

2019-01-11 16:36

如果现在作废了，税额是不是不用交了？

佟老师 解答

2019-01-11 16:36

你给对方的，对方认证了吗？

张小荣 追问

2019-01-11 16:36

对方还没有认证

佟老师 解答

2019-01-11 16:37

你申请红字申请单，开红字发票，但你12月也要按照5%税率先报税了，因为你跨月了

张小荣 追问

2019-01-11 16:38

作废之后这张发票还是要交税吗？

佟老师 解答

2019-01-11 16:40

开完红字后，直接抵你1月份的销售额，但12月份还要交税

张小荣 追问

2019-01-11 16:41

好的，谢谢老师

佟老师 解答

2019-01-11 16:43

不客气的，祝您学习和工作愉快，希望我的解答满意，谢谢！！