企业所得税申报时候本年累计填的什么了

陌生人???? 追问

2019-01-11 09:31

季报，填的每次都是截止本月的累计吗

邹老师 解答

2019-01-11 09:46

你好，截止到季度末月的本年累计数据

陌生人???? 追问

2019-01-11 10:14

好的

陌生人???? 追问

2019-01-11 10:17

这个应交税费的账感觉哪里不对，月末如果交增值税的分录坐在哪，不交的话需不需要做分录

邹老师 解答

2019-01-11 10:27

你好，你需要把进项，销项对冲，差额计入转出未交增值税

陌生人???? 追问

2019-01-11 10:28

怎么对冲啊，没做过

邹老师 解答

2019-01-11 10:35

你好 
借；应交税费——应交增值税（销项税额） 
贷；应交税费——应交增值税（进项税额） 
应交税费——应交增值税（转出未交增值税）

陌生人???? 追问

2019-01-11 10:37

月底时候对冲一下是吗

陌生人???? 追问

2019-01-11 10:37

差额为应交增值税贷方，借应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 贷应交税费—未交增值税，

邹老师 解答

2019-01-11 10:44

你好，是的，是这样处理的

陌生人???? 追问

2019-01-12 14:29

那么转出的进项税额呢

邹老师 解答

2019-01-12 14:30

你好，这个是直接转出到未交增值税，然后缴纳了税款 
借：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 贷；应交税费-未交增值税 
借；应交税费-未交增值税  贷；银行存款

陌生人???? 追问

2019-01-12 14:54

缴纳的增值税的附税怎么做呢

邹老师 解答

2019-01-12 14:55

你好 
借；税金及附加         贷；应交税费——附加税 
借；应交税费——附加税  贷；银行存款

陌生人???? 追问

2019-01-12 14:55

这个下面不对啊

邹老师 解答

2019-01-12 14:59

你好，你这个是关于什么的表格？

陌生人???? 追问

2019-01-12 15:02

老师你好，材料采购怎么做账，做完以后红冲反着回去吗

邹老师 解答

2019-01-12 15:07

你好，是购进材料暂时没有取得发票？

陌生人???? 追问

2019-01-12 15:07

嗯，是的

邹老师 解答

2019-01-12 15:11

你好，那应当这样做分录 
借；原材料    贷；应付账款——暂估

陌生人???? 追问

2019-01-12 15:12

不是借材料采购贷其他应付款 
然后结转成本，借主营业务成本贷材料采购

邹老师 解答

2019-01-12 15:13

你好，如果不是计划成本核算，采购材料是不通过材料采购科目核算的

陌生人???? 追问

2019-01-12 15:14

如果用材料采购，我那个科目对吗

邹老师 解答

2019-01-12 15:18

你好，如果 是购进材料，款项没有支付，应当是这样处理 
借；材料采购   贷；应付账款

陌生人???? 追问

2019-01-12 15:53

之前9月的企业所得税申报时候利润为1000元，就把17年-3000进来，所以申报的时候就是-2000了，我现在12月份的本年度申报企业所得税的时候利润总额为-10000我需要在加上那2000吗

邹老师 解答

2019-01-12 15:55

你好，不需要了，利润总额是多少就填写多少的

陌生人???? 追问

2019-01-12 15:59

那这2000什么什么填进去

邹老师 解答

2019-01-12 16:00

你好，你第三季度应当填写弥补亏损1000，汇算清缴在填写弥补亏损 2000才是的