，请问老师，公司年终结账发现账上有一笔挂账，是某个事务所开的审计费用专票，且已经认证了，做了进项，但是这笔钱当初可能走了私帐，记录找不到了，现在想把这笔帐作品，怎么做呀？

叶婷婷^ _ ^ 追问

2019-01-10 21:32

其实也不确认当初是怎么付的，但是账上的确没有付款的记录

文老师 解答

2019-01-10 21:34

最好能有的依据，或者就只能自己写个说明，转老板名下

叶婷婷^ _ ^ 追问

2019-01-10 22:09

老师除了转老板名下就没有别的方法了吗，这个进项虽然认证了，可以当成作废处理吗，直接红冲

叶婷婷^ _ ^ 追问

2019-01-10 22:18

因为金额也很少，就4500元，我想直接红冲，就是不知道对认证了的进项有什么影响

叶婷婷^ _ ^ 追问

2019-01-10 22:20

比如说进项做进项转出，剩余的审计费用红冲

文老师 解答

2019-01-10 22:22

我觉得你没有必要红冲

叶婷婷^ _ ^ 追问

2019-01-10 22:25

那这4500元一直挂着吗，而且我们帐上没有老板往来的

文老师 解答

2019-01-10 23:02

你确定这是实际业务，，那就不必红冲，如果实在是觉得没有付款，想做平，应付未付对，而且不需要付的可以转营业外收入

叶婷婷^ _ ^ 追问

2019-01-10 23:05

老师，我们现在账上的凭证是，借:管理费用   应交税费～应交增值税～进项税额   贷:应付账款    如何做平它

文老师 解答

2019-01-11 07:31

借应付账款贷营业外收入