老师，12月份做了笔视同销售的帐，而且已经结帐报税了，。老板突然说这批商品不进帐了，我现在该怎么调帐？

梅 追问

2019-01-10 21:30

商品不做采购，也不做视同销售处理了，商品老板用自己钱买了，个人名义送给客户，帐上就不做视同销售了

文老师 解答

2019-01-10 21:32

那就需要红冲，申报表也是，这月申报有税款吗

文老师 解答

2019-01-10 21:33

没有税款的申报可以撤销申报然后重新申报，结账的反结账，把这凭证冲了是最好

梅 追问

2019-01-10 21:53

有购销合同的印花税

梅 追问

2019-01-10 21:53

其他税费没有

梅 追问

2019-01-10 21:54

交了印花税还可以撤销申报重新申报吗

梅 追问

2019-01-10 21:55

在l月份再红冲可以吗

文老师 解答

2019-01-10 21:56

可以的，印花税影响倒是不大，主要是增值税和所得税

梅 追问

2019-01-10 22:09

那也可以直接把这几张凭证删掉也可以吧，就不要红冲了

文老师 解答

2019-01-10 22:22

是的 反结账的话，就可以删除了

梅 追问

2019-01-10 22:24

如果在l月份红冲呢，可以吗？

文老师 解答

2019-01-10 22:31

不反结账，就需要红冲

梅 追问

2019-01-10 22:47

1月份红冲会有其他不好的影响吗？

梅 追问

2019-01-10 22:48

如果红冲，需要冲一笔采购商品的，还有视同销售结转成本，还有一个销项税

文老师 解答

2019-01-10 22:58

是的，就是这几个都需要冲红

梅 追问

2019-01-10 22:59

跨年对汇算清缴什么的有什么影响吗

梅 追问

2019-01-10 22:59

跨年调整

文老师 解答

2019-01-10 23:03

涉及成本费用的，需要用以前年度损益调整科目

梅 追问

2019-01-10 23:04

那还是反结帐吧，不太会用

梅 追问

2019-01-10 23:05

申报部分如何修改？刚想修改说要先联系主管税务机关

文老师 解答

2019-01-11 07:30

可以让税务局给你撤销申报