老师城建税退税结转利润那应该怎么处理

小慧 追问

2019-01-10 13:05

老师那报表怎么报？

小慧 追问

2019-01-10 13:05

需要报附表吗？报哪一项

郭老师 解答

2019-01-10 13:14

你是怎么多交的，申报错了得去税务局修改你的报表

小慧 追问

2019-01-10 13:43

老师，我是退税了

郭老师 解答

2019-01-10 13:50

你是增值税有退回吗

小慧 追问

2019-01-10 13:55

退回来了，增值税直接在报表里显示了

小慧 追问

2019-01-10 13:55

是的

郭老师 解答

2019-01-10 14:11

负数附加税应该申报不上去的，你是收入多做了可以下月冲你的正数收入，然后附加税也可以少交的

小慧 追问

2019-01-10 14:26

老师，就是正常营业税金及附加不是结转到本年利润吗？现在退回来了，做红字分录，那么利润表应该怎么报？

郭老师 解答

2019-01-10 14:28

正数加负数申报

小慧 追问

2019-01-10 14:33

老师，冲减这项应该填到哪一行

郭老师 解答

2019-01-10 14:35

正数加负数增值税填写到一般计税增值税项目

小慧 追问

2019-01-10 14:39

老师我问您的是城建税，不是增值税，是利润表怎么填？

小慧 追问

2019-01-10 14:41

借本年利润负数贷税金及附加负数

小慧 追问

2019-01-10 14:42

不是做了这个分录吗？

郭老师 解答

2019-01-10 14:43

利润表税金及附加填写这个科目正数加负数发生额合计