老师，我们是一般纳税人，上个月开错发票了，金额没变，信息错了，这个月冲红，重新开具了，都需要怎么做账，销售红冲，附加税呢？

maize老师 解答

2019-01-09 12:36

不用交增值税附加税0申报就可以，这个红冲之前交增值税不退附加税也不退回。

maize老师 解答

2019-01-09 12:59

是的，之前交过附加税不退回。要是没有增值税需要看你们那边附加税是不是需要0申报。

maize老师 解答

2019-01-09 13:26

满意请给五星好评，谢谢。

maize老师 解答

2019-01-09 13:34

借xx费用/原材料等等贷应付账款就可以。

maize老师 解答

2019-01-09 15:45

可以的，你冲回之前按新的做就可以。

maize老师 解答

2019-01-09 16:42

满意请给五星好评，谢谢。

love歆歆 追问

2019-01-09 12:31

上个月附加税都交了，可是红冲之后，蓝字发票是这个月的销售了，城建，教育费附加都是可以免税的怎么做账

love歆歆 追问

2019-01-09 12:57

那假如我这个月不再开正数发票出来，我就红冲增值税部分就行了，附加税不用管了是吗？老师

love歆歆 追问

2019-01-09 13:00

好的明白了

love歆歆 追问

2019-01-09 13:31

有账发票认证不了，税局让过期不让认证了。怎么做账，具体分录怎么做

love歆歆 追问

2019-01-09 15:41

那之前我已经做待认证了，那直接冲红，再这样做一笔就行了是吗？

love歆歆 追问

2019-01-09 15:45

谢谢老师