小规模未达到起征点的增值税填在哪列呢？如果填在第9栏和12栏，就要提示我去增值税减免税去选择免税项目，但是又找不到未达到起征点那项，不填报表又检验不过。怎么办呢

代理会计-陈 追问

2019-01-09 12:26

没有代开专票。这个季度就开了6千多的普票，这种未达到起征点的在增值税减免税那个免税性质和代码呢，晕哟，

张艳老师 解答

2019-01-09 14:03

这样的话，您只需填写增值税申报表主表第9、10行的相关项目栏次就可以享受免税了。

代理会计-陈 追问

2019-01-09 14:12

光填那两行不得行呀，老提示要填减免税申报表

张艳老师 解答

2019-01-09 14:13

请您将申报表主表带提示信息的屏幕显示，截个图发一下，帮您分析。

代理会计-陈 追问

2019-01-09 15:57

代理会计-陈 追问

2019-01-09 15:57

老师老师求救

代理会计-陈 追问

2019-01-09 15:57

你看看是怎么回事呢

张艳老师 解答

2019-01-09 16:03

先确认一下，您公司没有免征增值税的项目吧？只是想享受小微企业免征增值税的政策，是吗？

代理会计-陈 追问

2019-01-09 16:15

是的，只享受小微

张艳老师 解答

2019-01-09 16:16

那您应该填写主表第9和10栏，不应该填写到第12栏的。

代理会计-陈 追问

2019-01-09 16:20

真行了，

代理会计-陈 追问

2019-01-09 16:21

老师，有个买税控盘的480，这期没有增值税交，也要在减税表上填吗，还是等下年抵都可以

张艳老师 解答

2019-01-09 16:22

建议本期就要填写进申报表中，因为有的省份不允许跨年抵减。 
您要填写进减免税申报表中。

代理会计-陈 追问

2019-01-09 16:50

好的谢谢老师，真的太感谢了

张艳老师 解答

2019-01-09 16:51

不客气的，祝您学习愉快，工作顺利，如果您对我的解答满意，请给老师一个五星评价或送一些小心意，非常感谢！