小规模9万额度是发票的额，还是含经营所得额在内？

張起霊 追问

2019-01-09 10:57

意思说那九万是发票的免税额？就是这里不明白，个体户要季报

张艳老师 解答

2019-01-09 11:03

抱歉，我没有接触过个体工商户报税实操，想确认一下您公司是定额征收的吗？如果是定额的话，超过定额标准就是要全额征收增值税的。

張起霊 追问

2019-01-09 11:12

不是定额的。属自行申报户！上季度开了两万多发票，文化建设税都为0！只交房产税！

張起霊 追问

2019-01-09 11:13

第一次申报，不明白，那个定率管里员未搞好

張起霊 追问

2019-01-09 11:17

我是第一次申报，不明白，那个定率管里员未搞好

张艳老师 解答

2019-01-09 11:18

既然不是定额征收的，您就正常填写申报表就是了，如果月份销售额不超过3万元，或季度销售额不超过9万元的话，是免征增值税的。您填写进第9、11行就可以了。

張起霊 追问

2019-01-09 11:18

收入总额填多少好，小本生意，铺头都要做这些，以前一直不用，那个所得率未改的

张艳老师 解答

2019-01-09 11:20

您是个体工商户怎么还有所得率的。

張起霊 追问

2019-01-09 11:20

这一行收入总额要写的，听说要大于开发票数？

張起霊 追问

2019-01-09 11:21

要开发票的数和不开发票的数共不超过9万？对，那个所得率百分百有问题，要管理员修改才能做这份

张艳老师 解答

2019-01-09 11:56

您这是要申报预缴申报表吧？抱歉，这个真没接触过。建议您可以就此问题向其他老师进行提问。没能完全帮到您，非常抱歉。