购货时同时发生的运费会计分录怎么做，怎么结转？

黛颜ζ 追问

2019-01-09 08:29

借:库存商品-运费？

黛颜ζ 追问

2019-01-09 08:36

老师，还在吗？

邹老师 解答

2019-01-09 08:39

你好，库存商品——某某商品，而不是设置运费明细

黛颜ζ 追问

2019-01-09 08:43

可是明细单上都有单独的价位，要和其中一个总价加一起吗？

邹老师 解答

2019-01-09 08:44

你好，你需要按一定的标准分配在不同产品中

黛颜ζ 追问

2019-01-09 08:51

您是说平均分摊到那个产品里面吗？

邹老师 解答

2019-01-09 08:51

你好，不一定是分摊 
可以按采购的货物的体积比例，或者重量比例，来计算分配运费

黛颜ζ 追问

2019-01-09 16:29

老师，代开的发票同时交的税款会计科目怎么写

邹老师 解答

2019-01-09 16:32

你好 
借；应收账款 等科目     贷；主营业务收入  应交税费-应交增值税 
借；应交税费-应交增值税    贷；银行存款

黛颜ζ 追问

2019-01-09 16:45

写一起可以吗？

邹老师 解答

2019-01-09 16:51

你好，可以放在一起处理的

黛颜ζ 追问

2019-01-09 16:51

老师，我做了暂估并且结转了，冲暂估和冲结转的分录怎么做？

邹老师 解答

2019-01-09 16:56

你好 
冲销暂估分录  
借；应付账款-暂估   贷；库存商品或原材料 
结转分录如果没有错误，不需要冲销

黛颜ζ 追问

2019-01-09 17:43

有错误，想把这个主营业务成本冲减掉，不知道分录怎么做

邹老师 解答

2019-01-09 17:44

你好 ，如果是当年做调整分录 
借；库存商品  贷；主营业务成本  
如果 跨年 
借；库存商品  贷；以前年度损益调整

黛颜ζ 追问

2019-01-09 17:59

这两个都反冲是，借；应付账款-暂估 贷；库存商品，借；库存商品 贷；主营业务成本 ，对吗？

邹老师 解答

2019-01-09 18:00

你好，如果暂估的也需要冲销，是在当年，是这样处理的

黛颜ζ 追问

2019-01-09 21:44

老师，库存商品不能使利润表上的利润减少吗？必须要结转到主营业务成本吗？

邹老师 解答

2019-01-09 21:45

你好，计入库存商品不会减少利润，结转到了主营业务成本才可以减少利润的

黛颜ζ 追问

2019-01-09 21:57

公司是先销售的货物，年底弄了很多货品的单子，都乱了，这怎么结转啊？能一次性全结转吗？

邹老师 解答

2019-01-09 21:59

你好，根据当月销售货物数量*单位产品成本计算结转 
可以在当月一次性结转当月销售货物的所有成本

黛颜ζ 追问

2019-01-09 22:08

现在的情况是库存商品和销售的货物合对不起来，但我需要把它结转掉冲利润，有什么办法吗老师？

邹老师 解答

2019-01-10 08:22

你好，你需要对销售货物做暂估购进处理，这样才可以结转成本 
不同的货物不对应是不得结转成本的 
比如你销售的是A产品，不能用B产品来结转成本的