税务局报送的利润表是按自己利润表的格式填写的，财务费用下面的利息收入一直都没有填，这个要不要紧呀！管理费用下面的明细也没填。还有就是现金利息都没做过账，有关系吗？

luckystarh 追问

2019-01-09 07:51

前几个季度一直没填，现金利息收入也没做，怎么办

恩熙老师 解答

2019-01-09 07:52

以现金收取利息收入，同样需要做账。先不说你资金余额账实不相符，而且有少缴增值税，所得税风险。

luckystarh 追问

2019-01-09 07:53

重来没做过现金利息，昨天才发现报表上有个利息收入。怎么办

luckystarh 追问

2019-01-09 07:53

老师

恩熙老师 解答

2019-01-09 07:54

有开过发票吗，金额大吗

luckystarh 追问

2019-01-09 07:56

餐饮业的，一般纳税人

luckystarh 追问

2019-01-09 07:56

那全部做到12月份应该不对吧

luckystarh 追问

2019-01-09 07:58

每天都有开票

luckystarh 追问

2019-01-09 07:59

老师在吗？有好办法教一下吗

恩熙老师 解答

2019-01-09 08:00

可以做到12月，把税交在所属期2018年

luckystarh 追问

2019-01-09 08:01

我们每个月都有申报。利息收入会涉及到什么税

luckystarh 追问

2019-01-09 08:02

那12月份利息收入不是好大呀，会被怀疑吗？

luckystarh 追问

2019-01-09 08:02

老师多说几句吧

luckystarh 追问

2019-01-09 08:05

老师

luckystarh 追问

2019-01-09 08:06

小企业会计制度

恩熙老师 解答

2019-01-09 08:42

增值税和所得税。入在12月是目前最好的方案。平时不入账肯定有税务风险，但是在税务查到之前你把税交了，风险会小一点

luckystarh 追问

2019-01-09 09:48

老师，谢谢你，我很笨的，这个账对现金利息这块一直没太理会，会影响到增值税吗？利息收入这一块税务很观注吗？一直都没填这一块税务会查吗，一年也就两千块左右，好担心

luckystarh 追问

2019-01-09 10:03

老师，谢谢你，我很笨的，这个账对现金利息这块一直没太理会，会影响到增值税吗？利息收入这一块税务很观注吗？一直都没填这一块税务会查吗，一年也就两千块左右，好担心

luckystarh 追问

2019-01-09 10:41

老师，我是说存在卡上的一些钱的利息

恩熙老师 解答

2019-01-09 11:08

噢 银行存款的利息啊，这个不用缴纳增值税，但是需要缴纳企业所得税。分录：借：银行存款 借：财务费用 负数

luckystarh 追问

2019-01-09 12:14

老师，我问的是现金利息需要做吗？有些存在卡上的钱

恩熙老师 解答

2019-01-09 12:51

谁支付的现金利息？

luckystarh 追问

2019-01-09 13:21

卡里的

恩熙老师 解答

2019-01-09 13:31

我没搞明白你说的现金利息是什么意思，是你的现金借给个人产生的利息，还是银行支付给你的利息；不管怎么样都是需要入账，缴纳企业所得税

luckystarh 追问

2019-01-10 10:12

老师你好，我是个体工商户一般纳税人，交的是个人经营所得的个人所得税，在填写利润表的时候不知填在哪一栏，麻烦指导

恩熙老师 解答

2019-01-10 16:46

那个数据不知道填在哪一栏

luckystarh 追问

2019-01-10 16:46

个人经营所得所交的个人所得税。

恩熙老师 解答

2019-01-10 16:54

你好，收入成本填进去后，个人所得税是自动计算

luckystarh 追问

2019-01-10 16:56

老师，我是说报会计报表的利润表的时候，我所交的这个税应该在哪一栏填写。用什么科目核算

恩熙老师 解答

2019-01-10 18:47

个人所得税是由个人承担的呀，不是企业承担的，利润表上不需要填。

luckystarh 追问

2019-01-10 18:49

个体户一般纳税人，所交的是个体经营所得的个税，是单位交的呀

恩熙老师 解答

2019-01-10 18:52

填在所得税费用栏次 
分录： 
借：所得税费用 
贷：应交税费---应交个体工商户缴纳个人所得税

luckystarh 追问

2019-01-10 18:54

利润表写在所得税一栏?

恩熙老师 解答

2019-01-10 18:56

你把利润表上传，告诉你填

luckystarh 追问

2019-01-10 19:01

老师就这一次说话机会了，是填利润总额下的所得税一栏，然后算出净利润吗

恩熙老师 解答

2019-01-10 19:34

恩恩 是的 是的填利润总额下的所得税一栏。其实跟企业所得税填的方法大同小异呀。