在市区成立了一家电影投资公司,在本市某区成立了另一家公司,区公司营业执照不是写的分公司.不过市公司占区公司85%的股份,另外15%是自然人所有,现在老板说所有的收入,不管线上线下,都会打到市区的这家公司的对公账户上,区的那家公司采购商品或发放工资,就从市区的的对公账户划给他,那这个账应该要怎么来回?买商品的发票应该开给市公司还是开给区公司才合理?

颍川 追问

2019-01-08 21:25

我问了老板,他就是要这么做,现在就是账务要怎么弄才合理?

文老师 解答

2019-01-08 21:34

那就只能两边倒款挂往来，发票是谁的就给谁开

颍川 追问

2019-01-09 06:09

可是挂往来的话?那我想了下,如果说是往来来说,假设公司每月收入都是20万,成本是15万,那市的公司不是只把成本打回给区的公司嘛,做往来那每个月收20万市来确认,15做往来,可是区是不会打回15万来的?怎么做往来?这个往来怎么个往法呀老师?

颍川 追问

2019-01-09 06:16

能不能这样理解,比如市这边每月收入20万,成本15万,假设哈,那我这样理解他们你看行吗?生意全部市拉的,市按提成抽取了5万来确认收入,那15万打回给区里,区开发票给市,15万由区来确认收入这样行吗?

文老师 解答

2019-01-09 06:39

其实这两个都是你的，谁开票都是一样，主要看你们的合同主体是哪个，还有税率是否一样，不一样的话，看哪个更划算

颍川 追问

2019-01-09 06:47

主体是市这边的,但有些费用开给区的公司,我觉得不好做账,老师你觉得这样行吗?收入这边确认,成本也建议老板开给市里,不要对公打检区那边,打给员工,相当于员工预支去采购原料, 发票开给市这边,工资也市这边发,就相当于收入成本就放市这里,可是实际经营场所确实是区那个公司的地址,我们就叫他开张场地的租赁发票给我们,相当于电影院他们建好了,租给我们来使用,我们对公只付这笔款,你看这样会不会跟实际背离啊?

颍川 追问

2019-01-09 06:49

目前都是小规模,税率是一样的,只是他真实的关系是总公司和分公司的关系,毕竟他也占股85%了,但他分公司确没有打分公司的名称,变成工商和税局不会把他们当总分机构来看待

文老师 解答

2019-01-09 12:09

那也可以这样操作的，其他好像也没有更好的办法

颍川 追问

2019-01-10 06:23

问了老板,所有的合同签的都是区,那我想,那就区确认收入了,跟老板分析了下,假设每月收入20万,成本15万要打回区里,这15万就让区里去确认收入,我们就当是代收代付的15万,另外的5万就当是中介费由市确认收入了,老板也是比较倾向这个方案,问我市确认的这5万收入可不可以开发票给区,我说这5万你就是从他身上赚的,当然可以开发票给他了.老师你说对吗?

文老师 解答

2019-01-10 08:00

是的，他确认收入就需要开票，就开给区的公司