公司是建筑施工企业，换新财务软件，现在设置资产负债表，不知道工程施工科目数字填到资产负债表哪里？还有一级科目的工程结算填到资产负债表哪里？

牛老师 解答

2019-01-08 17:52

你好，工程施工和工程结算不直接填入资产负债表，工程施工减工程结算的差额大于零的话填入存货科目，小于零的话填入预收账款科目，不同项目分别计算。

向日葵 追问

2019-01-08 17:57

购买材料:借:工程施工—材料或者人工费 贷:应付账款       开销项发票：借:应收账款(价税合计)   贷:工程结算  贷:应交税费—应交增值税

牛老师 解答

2019-01-08 18:08

这样做分录可以的。

向日葵 追问

2019-01-08 21:19

那我设置报表怎么设置？

向日葵 追问

2019-01-08 21:21

主要就是财务软件的资产负债表怎么把这个数字融合进去？

牛老师 解答

2019-01-08 21:37

自动生成的报表怎么设置我不清楚，建议你问下软件公司。我们都是久其报表手动调整填写的。财务软件一般就按总数相减填列在报表上的存货或预收账款上。建议你问下软件公司。