会计没有计提所得税她去年没有计提，今年做借 所得税费用 贷银行存款 然后我做借利润分配 贷所得税费用现在年末未分配利润不等于年初未分配加净润差的就是这一笔

会计学堂辅导老师 追问

2019-01-08 16:11

符合这个关系的

邹老师 解答

2019-01-08 16:13

你好，符合这个关系，说明报表数据就是正确的

会计学堂辅导老师 追问

2019-01-08 16:14

因为我这个小企业准则里没有以前年度损益调整，就记到利润分配里了

邹老师 解答

2019-01-08 16:16

你好，报表之前符合上述购机关系就可以的

会计学堂辅导老师 追问

2019-01-08 16:16

老师，你看我报表上

会计学堂辅导老师 追问

2019-01-08 16:17

我现在不要申报企业所得税吗，填这个报表可以吗

邹老师 解答

2019-01-08 16:21

你好，需要根据利润表填写申报 
需要看你第三季度利润表，才知道是否需要预交企业所得税了

会计学堂辅导老师 追问

2019-01-08 16:24

报企业所得税，要不要填10、11、12月的资产负债表和利润表

邹老师 解答

2019-01-08 16:27

你好，这个就需要看你当地税局对报表报送的要求了

会计学堂辅导老师 追问

2019-01-08 16:28

好的 
老师，你能给我看下我报表的数字吗

邹老师 解答

2019-01-08 16:33

你好，针对这个报表数据有什么疑问吗

会计学堂辅导老师 追问

2019-01-08 17:46

没有年度损益调整，我加起来对不上啊

邹老师 解答

2019-01-08 17:48

你好，以前年度损益填写在期末未分配利润  
未分配利润期末数=期初数+净利润本年累计+(-)以前年度损益调整-分配的利润 
资产负债表与利润表符合这个勾稽关系就是了