公司出售固定资产产生的营业外收入，这个在填报增值税申报表时应该填写在什么地方？

罂粟花 追问

2019-01-08 16:01

我们是一般纳税人。我不是问能不能抵扣，我是问这笔固定资产清理收入在增值税申报表上体现在什么地方？

maize老师 解答

2019-01-08 16:02

你之前抵扣就填写销售货物一栏就可以，附表一正常填写申报就可以，是如果3%率，填报到简易办法征收栏次，并享受减按2%缴纳增值税，减征的1%还行填报报到相应的减免税附表中。

罂粟花 追问

2019-01-08 16:18

那请问老师，这样的话利润表上的营业收入和增值税报表上的销售额不就对不上了吗？

maize老师 解答

2019-01-08 16:45

可以不对上，这个没关系，你做固定资产清理这个。