每月发放工资时，计提和发放的会计分录怎么写？

闲闲 追问

2019-01-08 10:26

还有社保，和个人缴的不一起做

邹老师 解答

2019-01-08 10:38

你好 
借；管理费用——社保   贷；应付职工薪酬 
借；应付职工薪酬 ——社保   （单位）     其他应收款（个人部分）   贷；银行存款 
借；应付职工薪酬   贷；其他应收款（个人部分）

闲闲 追问

2019-01-08 10:48

老师，工资和社保放在一起做，把您做的二块分录汇总就可以了吧？

邹老师 解答

2019-01-08 10:55

你好，是的，这是设置不同明细核算就可以了