12月要写：借：利润分配-未分配利润 贷：本年利润。 金额是12月资产负债表里“未分配利润”栏的金额，如果是负就填负。对吗，那这个分录在月末结转以后，才取的数吗

风铃 追问

2019-01-07 20:10

先结转本期损益分录，然后再去看资产负债表里的未分配利润，然后根据此数做本年结转，是吗

邹老师 解答

2019-01-07 20:12

你好，做完分录，过账，结转损益，然后去看余额表的本年利润余额，然后反过账，录入本年利润结转到利润分配——未分配利润的分录，然后过账，结转损益，再过账 ，结账

风铃 追问

2019-01-07 20:16

要两次结转损益，好像不行

邹老师 解答

2019-01-07 20:17

你好，其实只有结转一次损益啊，第一次结转损益是为了看本年利润余额是多少，之后反过账了，就把之前的结转损益凭证删除了，之后再过账，结转损益，再过账 ，结账

风铃 追问

2019-01-07 20:18

我是先做完所有分录，然后结转损益，然后查资产负债表里未分配利润数，做一笔：借：利润分配-未分配利润 贷：本年利润

邹老师 解答

2019-01-07 20:18

你好，在做这笔分录之后，需要把之前结转损益分录删除的，然后过账，结转损益，再过账，结账