新公司才开始发生的各项费用比较多，之前只是记了流水账，一共花去多少钱。上月开始有销售了，准备做账，可是各个科目的期初余额怎么获得呢

且行且珍惜 追问

2019-01-07 13:07

这个是内账。之前就是记个流水账，现在想做完整的帐。才开始都是一些车间的装潢费用和机器安装费用，现在想弄个账套，期初余额怎么弄呢？请老师指导！谢谢！

佟老师 解答

2019-01-07 13:09

你是要做内账处理吗？

且行且珍惜 追问

2019-01-07 13:10

是的，老师！

且行且珍惜 追问

2019-01-07 13:12

老师，以前销售的往来款都是靠表格做的，以后销售会越来越多，感觉表格可能不及时更新就会出差错，所以想弄个软件记账，但是这个该从何是记起呢？期初余额不知道怎么来？清老师帮忙！谢谢！

佟老师 解答

2019-01-07 13:14

那 这样的话，你的期初余额都应该设置为零，，然后按照业务发生顺序入账

且行且珍惜 追问

2019-01-07 13:29

老师，你好！其实才开始销售。之前的费用就是一些装潢费，安装机器，电费，一些小物件的费用。如果期初为0 开始记账，之前的这些费用不入账，是不是不完整啊？谢谢！

佟老师 解答

2019-01-07 13:31

你要把这些费用全部入账，从你第一笔支出开始，这样期初为零，接着往下把发生的全部计入

且行且珍惜 追问

2019-01-07 13:32

如果要完整，我目前肯定做不出来。固定资产的折旧，之前装潢费用摊销，还有小物件算作什么费用？还有现在成品出库该怎么结转？如果按照老师的说法，就当这月是才开始记账，固定资产和之前的费用都不反映了吗？这样行吗？谢谢！

佟老师 解答

2019-01-07 13:33

那你之前固定资产的折旧，之前装潢费用摊销，还有小物件算作什么费用？还有现在成品出库该怎么结转？票据是否都存在这

且行且珍惜 追问

2019-01-07 13:41

老师，你好!之前没有做账，只有流水，就记一下一共花了多少钱。比如上月买固定资产3万，车间用1万，出差等1万，合计一下上月花费5万就好了。固定资产就没有折旧，装潢也没有摊销，小物件就算做车间费用，成品出库就写了出库单，记一下应收账款。这样的情况，我该怎么弄呢？老师，帮我啊！谢谢！

佟老师 解答

2019-01-07 13:48

我的建议，你就按照期初是零开始建账，然后把你发生上月买固定资产3万，车间用1万，出差等1万，合计一下上月花费5万就好了录入就可以了。这样写你能明白吗

且行且珍惜 追问

2019-01-07 14:02

老师，你好！我一零开始建帐，然后把18年的费用录入，软件上的费用总计和我目前流水账的总数一致就行，是啊？这其中我需要对18年的费用做一个大概的划分，装潢的放待摊，固定资产，车间费用，管理费用。然后19年的，按照每一笔业务做凭证入账，是吧？谢谢！

佟老师 解答

2019-01-07 14:03

对的，思路就是这样的，然后你进固产的该计提折旧提折旧，该摊销的就摊销

且行且珍惜 追问

2019-01-07 14:26

老师，你好!我有一份费用的流水，是不是按照流水，把18的事项一笔一笔分录做下来呢。就是麻烦一点。但是不一笔一笔做，18年之前的都打包入账有问题吗？18年的一些费用单子已经钉起来了，可以拆下来重新入账装订，一下子就分装潢，固定，车间和管理费用，这么粗糙能行吗？谢谢！

且行且珍惜 追问

2019-01-07 14:28

老师，你好!新厂车间买的小工具比较多，一些可以反复使用的工具记什么费用？一次性的记什么费用？这些算费用还是成本呢？成本说是包含料工费，这些工具是记制造费用还是周转？也不是周转材料啊？很乱，麻烦老师指点。谢谢！

佟老师 解答

2019-01-07 14:31

是不是按照流水，把18的事项一笔一笔分录做下来呢。就是麻烦一点。但是不一笔一笔做，18年之前的都打包入账有问题吗？ 
这笔你可以费用账入再一起，银行账哟啊分笔，要不到时不好对账。 
18年的一些费用单子已经钉起来了，可以拆下来重新入账装订，一下子就分装潢，固定，车间和管理费用，这么粗糙能行吗？谢谢！ 
没关系的，最主要的每笔账是正确的 
你好!新厂车间买的小工具比较多，一些可以反复使用的工具记什么费用？一次性的记什么费用？ 
借：周转材料-低值易耗品 
贷：银行 
领用时 
借：费用， 
贷：周转材料-低值易耗品

且行且珍惜 追问

2019-01-07 14:42

老师，首先感谢你的耐心。谢谢！ 
1. 我的流水账分2块，一块对公的，意思对公的单独做凭证。还有一块是当时买东西就付的，这部分都是白条，有的，没有条子。这部分就可以分几大块入账，不需要一笔一笔做分录，是啊？ 
2. 我的小厂目前混乱的状态，没有注资，对公要钱，老板就会自己卡上打到公司账户。我现在没做账，总感觉资产负债表的右半边没东西，所有的花费全呈现在表的左边。也不欠外面公司的钱。这样做下去，资产负债表回平吗？ 
3. 厂里有一个小仓库，买东西回来也不入库，车间师傅们要什么东西就去拿，没有什么领用的程序，我该怎么弄呢？这些有的一次性的，有的工具可以反复使用的，这个是属于周转还是制造费用呢？谢谢！

佟老师 解答

2019-01-07 14:48

有一块是当时买东西就付的，这部分都是白条，有的，没有条子。这部分就可以分几大块入账，不需要一笔一笔做分录，是啊？ 
不需要一笔笔做了，本身你也是不以前的账目，都是一些费用，没有什么关系。 
 我的小厂目前混乱的状态，没有注资，对公要钱，老板就会自己卡上打到公司账户。我现在没做账，总感觉资产负债表的右半边没东西，所有的花费全呈现在表的左边。也不欠外面公司的钱。这样做下去，资产负债表回平吗？ 
你把借老板的钱做 
借：银行或现金 
贷：其他应付款处理 
 厂里有一个小仓库，买东西回来也不入库，车间师傅们要什么东西就去拿，没有什么领用的程序，我该怎么弄呢？这些有的一次性的，有的工具可以反复使用的，这个是属于周转还是制造费用呢 
这个问题，你可以做个出入库记录的台账，上面有入库、领用，报废的记录就可以， 
一般的小工具做 
借：周转材料-低值易耗品 
贷：银行 
领用时 
借：费用， 
贷：周转材料-低值易耗品 
主要是把台账做好，有个专人把这些都按照实际发生记录及可以了