我建帐的第一笔收入。 写了借款。 借银行存款。 贷其他应付款-股东。 这样子不可以吧？ 应该是股东投资款吧 是吗？怎么怎么办现在？

hui W 追问

2019-01-05 23:01

老师。 是16年的帐。 我该怎么调？

冰儿老师 解答

2019-01-06 09:17

今年做冲回分录，再做个正确分录

hui W 追问

2019-01-06 11:14

用以前年度损益调整科目吗？

hui W 追问

2019-01-06 11:14

跨两年了啊

冰儿老师 解答

2019-01-06 11:58

之前不是挂往来吗，现在不是入实收资本吗
不用走以前年度损益调整
冲销：借银行存款（负数），贷：其他应付款（负数）摘要里写明原因。
正确：借银行存款，贷实收资本

hui W 追问

2019-01-06 15:36

请问老师。 什么时候能用上以前年度损益调整。   他是调什么帐的

冰儿老师 解答

2019-01-06 15:40

涉及到调整以前年度损益类科目时用。

hui W 追问

2019-01-07 11:24

老师。  以前年度损益类科目有哪些？

冰儿老师 解答

2019-01-07 11:36

比如涉及到以前年度的管理费用，销售费用等。