送心意

庄老师

职称高级会计师,中级会计师,审计师

2019-01-05 15:47

你好,公司是建筑劳务公司,在本地接受劳务不要预缴。 
在异地接受工程劳务。建安类企业异地预缴税款后, 
缴纳时作分录: 
借:应交税费—预缴增值税:小规模纳税人预缴的时候是借记应交税费——应交增值税,贷记银行存款。 
最终实际开票的时候就是: 
借:银行存款等 
贷:主营业务收入等 
应交税费——应交增值税 
实际交税的时候: 
借:应交税费——应交增值税 
贷:银行存款

追问

2019-01-05 15:58

老师,本地和异地的区分是?小规模的建安有享受季度9万的免税销售额吗?预缴也是一样的享受免税的政策吗?辛苦老师。

追问

2019-01-05 16:02

小规模的交税时,应交税费的借方和贷方的税款是不是一样的?也就是预缴税款时,把增值税都交完了,只需要交附加税了?

庄老师 解答

2019-01-05 16:14

本地和异地的区分是?小规模的建安有享受季度9万的免税销售额。

庄老师 解答

2019-01-05 16:15

小规模的交税时,应交税费的借方和贷方的税款是一样的,应交税费——应交增值税。也就是预缴税款时,把增值税都交完了,只需要交附加税了

追问

2019-01-05 16:18

再请教一下老师,本地和异地的区分界限是地区,还是省或者市?真的辛苦老师了。

庄老师 解答

2019-01-05 16:19

你好,本地和异地的区分界限是地区

上传图片  
相关问题讨论
你好,公司是建筑劳务公司,在本地接受劳务不要预缴。 在异地接受工程劳务。建安类企业异地预缴税款后, 缴纳时作分录: 借:应交税费—预缴增值税:小规模纳税人预缴的时候是借记应交税费——应交增值税,贷记银行存款。 最终实际开票的时候就是: 借:银行存款等 贷:主营业务收入等 应交税费——应交增值税 实际交税的时候: 借:应交税费——应交增值税 贷:银行存款
2019-01-05 15:47:23
开劳务服务的发票就可以了
2019-07-19 09:55:46
你好; 应该是分包开发票给你们 。 只是你没有付款给分包 而是 总包直接帮你付款了
2022-03-24 15:13:02
你好,可以的,你去找劳务公司就行
2019-08-14 14:47:01
你好,科技公司不能开具劳务票的,退回去的。
2020-07-17 15:34:35
还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
  • 老师,请问一下,个体工商户开办几年了没有做税务登

    先做税务登记 然后做票种核定 注册 访问电子税务局,点击【登录】→【自然人业务】→【用户注册】→【勾选协议】→【下一步】→【填写身份信息】→【设置密码】→【短信验证码】→【电子税务局APP人脸识别】,完成注册。 :税务登记 登录电子税务局,选择【自然人登录】,输入账号密码,选择【税务APP扫码】或【短信验证】。 进入自然人登录界面后,点击【我要办税】→【综合信息报告】→【身份信息报告】→【新办纳税人开业】。 选择拟开业纳税人的统一社会信用代码,确认信息后选择“新办开业”。 点击【一照一码户信息确认】,根据实际情况填写。 填写相关信息后点击【确认】,系统提示“您已完成税务信息确认”→【下一步】,可继续办理其他新办纳税人套餐业务。 根据企业情况选择办理【我的银行】、【会计制度】、【一般纳税人】、【票种核定】等业务,或点击全选,选择【一键办理】

  • 公司属于兰州的一家供应链公司,从山东购进一批蔬

    不是从公司购买蔬菜吗

  • 请问上期有留底税额,这个月结转增值税分录可不可

    之前留底在留底里面挂着可以

  • 请问收到货代开的港杂费发票怎么做账务处理

    这部分费用是您单位承担?还是客户最终承担呢

  • 老师,24年贸易单位汇算清缴出口海关收入与做账确

    你好,对方给你开的发票,运输单,你单位的入库单对方的发货单或者出库单

举报
取消
确定
请完成实名认证

应网络实名制要求,完成实名认证后才可以发表文章视频等内容,以保护账号安全。 (点击去认证)

取消
确定
加载中...