小规模纳税人，卖蔬菜，干活(米，油，调料之类的)，全部没有成成本票怎么办，目前还没有做过账，刚成立几个月，这个月面临报税了

小燕 追问

2019-01-05 12:58

怎么开，要带些什么，我们需要交钱不

宁静老师 解答

2019-01-05 13:01

您好，您把收据带上如实的说您们从菜场农民手里买没有发票，给我们写了收据，开普票不需要交税。

小燕 追问

2019-01-05 13:04

那如果是在个体买的东西，买的袋装米，油，反正就是那种有包装，或者有条码的，或者称重买的那个，也可以到税务开发票吗

宁静老师 解答

2019-01-05 13:11

您好，个体户有营业执照需要自行开具发票或者是到税务局代开。

小燕 追问

2019-01-05 13:12

那个体户去开票得不得收钱

宁静老师 解答

2019-01-05 13:15

您好，开普票不需要交税。

小燕 追问

2019-01-05 13:16

哦，所有开普票都不交税，懂了，谢谢

宁静老师 解答

2019-01-05 13:18

您好，个体户月度小于3万，季度小于9万是免增值税的。

小燕 追问

2019-01-05 13:19

好的，那这样我们前面101112三个月都没有成本票，我是暂估吗，等这个月把票开好了入进去可以吧

宁静老师 解答

2019-01-05 13:22

您好，可以暂估入账，发票到了附上。

小燕 追问

2019-01-05 13:23

后期一月到账，我在一月冲暂估，那实际入库就在一月了

宁静老师 解答

2019-01-05 13:25

您好，您有明确的金额直接做账，然后等发票到了直接附上。

小燕 追问

2019-01-05 13:26

跨月份没关系的吗

宁静老师 解答

2019-01-05 13:29

您好，您已经在发生的当月做账在汇算清缴前取得发票可以在企业所得税前扣除。

小燕 追问

2019-01-05 13:32

老师，在申报增值税的时候，税控盘跟申报表上自动提取的数量，有几分钱差，我该依哪一个

小燕 追问

2019-01-05 13:40

老师

宁静老师 解答

2019-01-05 13:46

您好，按照申报表上的就可以了。

小燕 追问

2019-01-05 13:47

我把他改成税控上面的金额可不可以，这样好做账一点，行不行

宁静老师 解答

2019-01-05 13:54

您好，这个金额一般是自动生成的不用改，建议调整一下您的账就行。

小燕 追问

2019-01-05 13:56

我看能够该，调账调不来，不知道怎么做

宁静老师 解答

2019-01-05 13:57

您好，可以把您之前的做一个红冲，然后根据申报表的做账。

小燕 追问

2019-01-05 14:01

红冲，我之前肯定是根据发票上面一张一张做出来，销项税就该这么对，您说的红冲是哪个，能具体一点吗，不知道咋写分录

宁静老师 解答

2019-01-05 14:13

您好，每个人的做账习惯不太一致，我比较喜欢把一个月的收入做到一起和月度统计的一致；如果您是按照每一张发票来做的，只有税务万一问你能解释的通就行。

小燕 追问

2019-01-05 14:16

哦，

宁静老师 解答

2019-01-05 14:23

感谢您选择会计学堂进行答疑。