一家小规模建筑业企业，不明白年终企业所得税季度A类申报免税收入、减计收入、所得减免等优惠明细表怎么填写，公司新注册不久，就开了一张30万元的发票，这个月就季报

清茶（聆听者） 追问

2019-01-05 12:05

谢谢你的答复，可是现在季报需要填写，怎么填报

小梅老师 解答

2019-01-05 12:06

没有的则填写为0 按照实际的填写

清茶（聆听者） 追问

2019-01-05 12:17

所得税申报表上税率怎么是25%，这个月是盈利了，小规模企业不是税率是10%吗

小梅老师 解答

2019-01-05 12:20

你好。注意看你们的 减免税款哦。减免了 15个点的?。主表

清茶（聆听者） 追问

2019-01-05 12:24

现在是季报，年底的季报，难道现在不需填写吗

清茶（聆听者） 追问

2019-01-05 12:28

建筑业企业有哪些减免款，不就是购买材料加人工就是成本啊

小梅老师 解答

2019-01-05 12:30

建筑业没有减免款的哦

清茶（聆听者） 追问

2019-01-05 12:34

那预提所得税该怎么个提法，比如利润总额是2.3万元，预提所得税该提多少，

小梅老师 解答

2019-01-05 12:37

一般所得税1到2个点哈

小梅老师 解答

2019-01-05 12:37

建筑业。如果你们利润少。多做点成本也是可以的哦??

清茶（聆听者） 追问

2019-01-05 12:49

还是刚才的比如，利润总额2.3万元，就按1个点计提所得税，应该是多少，谢谢

清茶（聆听者） 追问

2019-01-05 12:50

是3000还是5750

小梅老师 解答

2019-01-05 12:53

你们收入是多少？

清茶（聆听者） 追问

2019-01-05 12:57

收入就是开票的30万的发票

小梅老师 解答

2019-01-05 12:58

3000 
满意请给五星好评，祝你生活愉快

清茶（聆听者） 追问

2019-01-05 12:59

小公司刚注册一个月，老板就是接的工程需开发票，才注册的

小梅老师 解答

2019-01-05 12:59

建筑业收入只有30万。不交所得税也是没有问题的

清茶（聆听者） 追问

2019-01-05 13:04

为什么，有盈利啊，要是收入300万元呢，是不是计提所得税就是3万元，

小梅老师 解答

2019-01-05 13:16

是的。我的意思是30万开票 没有必要交税  
300百万。 3万多差不多了

小梅老师 解答

2019-01-06 15:56

满意请给五星好评，祝你生活愉快！