12月份做账的话，本年利润要结转到利润分配—-未分配这个科目是吗？分录怎么写啊？

自由 追问

2019-01-05 10:37

老师，这个本年利润余额数据在填好利润表才看得到是吗？如果是余额是贷方的话，本年利润的余额转到利润分配中的未分配利润中去是吗？如果是余额是借方的话，那是什么意思啊？

邹老师 解答

2019-01-05 10:44

你好，本年利润数据是根据结转之前科目余额表的期末余额获取 
本年利润 余额是贷方，做这个结转分录   借；本年利润 贷；利润分配——未分配利润 
本年利润 余额是借方 ，做这个结转分录 借；利润分配——未分配利润  贷；本年利润

自由 追问

2019-01-05 10:54

老师，本年利润 余额是贷方，第一个分录是把本年利润余额结转到利润分配-未分配利润中去，本年利润 余额是借方 第二个分录是不是怎么说啊？麻烦亲老师解释一下哦，谢谢！

邹老师 解答

2019-01-05 10:58

你好，本年利润余额在贷方，说明盈利，结转分录是 
借；本年利润 贷；利润分配——未分配利润 
本年利润余额是在借方，说明是亏损，就做上面相反分录就是了

自由 追问

2019-01-05 11:00

好的谢谢老师

邹老师 解答

2019-01-05 11:01

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢