建筑劳务做工资表发放人工费。是不是借：工程施工-合同成本-人工费，贷：应付职工薪酬啊？

安琪???? 追问

2019-01-04 14:28

老师，我现在就是，每个月不是固定日期打人工费，所以每次打款都是做借:工程施工_合同成本_人工费，贷:应付职工薪酬，借:应付职工薪酬，贷:银行存款嘛？而且班组不是我们公司的，是通过招标形式

答疑苏老师 解答

2019-01-04 14:29

你好 那也需要计入工程施工科目

安琪???? 追问

2019-01-04 14:31

工资不是要计提的嘛，我这样就没法计提了，不固定

答疑苏老师 解答

2019-01-04 14:34

你好 你这里包含了计提的分录

答疑苏老师 解答

2019-01-04 14:34

就是你计算的时候计提就可以 不用等发放的时候

安琪???? 追问

2019-01-04 14:35

老师，这个不好计算，因为项目上请款不固定，金额和时间都不固定，不像是我们自己员工每月固定发工资

安琪???? 追问

2019-01-04 14:36

老师，那我之前直接省略了应付职工薪酬我，直接做的是借:工程施工_合同成本_人工费，贷银行存款，这样就不对啦是吧

答疑苏老师 解答

2019-01-04 14:37

你好 不属于你们的员工 也可以直接做

安琪???? 追问

2019-01-04 14:39

那我这样直接借:工程施工，贷:银行存款呢？省略了应付职工薪酬

答疑苏老师 解答

2019-01-04 14:57

你好 是的 可以的 如果计入工资表最好计提

安琪???? 追问

2019-01-04 14:58

那老师，我们9月份成立的，2018年的都没有计提，我从19年开始计提可以嘛？

答疑苏老师 解答

2019-01-04 15:06

你好 可以的 从19年开始可以