付的房租直接走了，费用，本月又来了，专票，怎么入账

南方南 追问

2019-01-04 13:36

以为他没有发票，直接走了，长期待摊费用，直至今日本月分摊完毕，这个月又来了，发票，我这个进项税怎么冲减，

玲老师 解答

2019-01-04 13:37

你好  进项认证就可以  把前面没有发票做的费用 红冲了 按这个发票入账

南方南 追问

2019-01-04 13:38

前面的费用都分摊完了，借方得把进项税提了，我这贷方写哪个科目？

南方南 追问

2019-01-04 13:40

现在不能认证，进项太多，销项太少不能认证的进项税都放到，其他应收款进项税里，现在做的是借其他应收款-进项税。那我贷方是不是要冲减管理费用里面的房租 或者怎么做？请指示谢谢

玲老师 解答

2019-01-04 13:40

贷方是银行存款 或者是预付账款

南方南 追问

2019-01-04 13:44

是的，正常是这样，但是我做错了，直接做的是借长期待摊费用贷，银行存款，以后各期都均摊完了，突然又来了一张进项的发票，

玲老师 解答

2019-01-04 13:46

你的意思 是把进项的钱摊销了 就是你摊销多了 把多摊销的金额 红冲了