收到这社保代扣怎么做啊,直接做的管理费用，但是员工代扣的要怎么处理,也就是说公司是全款为员工交社保，没有代扣员工的

萌哒哒的小萝卜 追问

2019-01-04 11:51

那个税那里需要单独列式出来吗?

辜老师 解答

2019-01-04 12:16

你都是公司承担，个人不承担，个税不用列出来

萌哒哒的小萝卜 追问

2019-01-04 12:22

还有我这个印花税算的是46.34，但是银行没扣46.34，只扣了46.3，我可以用往来销掉吗

辜老师 解答

2019-01-04 12:23

那你只要按银行扣款的金额计提就可以

萌哒哒的小萝卜 追问

2019-01-04 15:03

如果我本月按照银行扣款的销账的话，那我的增值税那里就会多出0.04元挂账,那我计提的时候计提多了0.04元怎么办嘛?

辜老师 解答

2019-01-04 15:04

你是印花税多算了，为什么增值税会多

萌哒哒的小萝卜 追问

2019-01-04 15:12

老师你看下，一个上月的，一个本月的。然后上月的应交税费那里就是46.34，本月实际银行扣款是46.3，那么应交税费多出了0.04元挂账

萌哒哒的小萝卜 追问

2019-01-04 15:12

之后我做了这样一笔冲减的分录，这样做可以吗？

辜老师 解答

2019-01-04 15:14

你冲减应该是，借；管理费用  -0.04  贷：应交税费  -0.04