这张银行退款单怎么做分录？

莉莉 追问

2019-01-03 18:00

我之前的凭证是这样做的

莉莉 追问

2019-01-03 18:03

按这张银行单我的第二笔应该是借零余额贷其他应收款吗？

默雨老师 解答

2019-01-03 18:06

是的，其他应收冲红 借：银行存款 贷：其他应收款 或借其他应收款（负数）

莉莉 追问

2019-01-03 18:10

这笔2269.5的其他应收款冲掉了。但是不是还要做一笔从零余额账户退钱回财政的分录？这个分录我做不对。

莉莉 追问

2019-01-03 18:11

我们的零余额账户年终是为零的，现在就是差这笔退回财政的分录我做不对。

默雨老师 解答

2019-01-03 18:13

1.借：银行存款 贷：其他应收款 或借其他应收款（负数）  2.借：银行存款 贷：银行存款 再做第二个分录就可以了

莉莉 追问

2019-01-03 18:14

借：财政补助收入  贷：零余额  是这样吗？因为我们收入的时候是借：零余额  贷：财政补助收入

默雨老师 解答

2019-01-04 08:14

是的，哪个收款哪个付款，借贷相应对上就可以了